V虚拟商业环境实践 任务二 制造企业主要业务 制造企业主要业务.docx

制造企业（经营准备）业务 MCG1与工贸企业签定购销合同（制造业） 流程图： 业务数据： 2017年01月05日，制造业与工贸企业签订采购合同。 T=1 M=1 销售额：1164768+439200+790560+585600+497760=3477888 MCG2与制造业签订购销合同（工贸企业） 流程图： MCG3录入采购订单（制造业） MCG4确认制造业的采购订单（工贸企业） MSC1整理销售需求（制造业） MSC2编制主生产计划（制造业） MSC3编制物料净需求计划（制造业） MXC2发放薪酬（制造业） 流程图： 业务数据： 应发工资：265500元 应交个人所得税：1737.39 五险小计：28051.5 公积金：26550 实发金额：209161.11元 财务数据： 制-记1 注：其他应付款 明细科目未设置社保保险 住房公积金 两明细科目 只设置五险一金 MGS1申报个人所得税（制造业） 流程图： 业务数据： MJK1企管部借款（制造业） 流程图： 业务数据： 2017年1月5日，企业管理部叶瑛借部门备用金500元。 财务数据： 制-记2 日记账见MJK6 其他应收款明细账见MJK6 总账见MJK6 MJK2人力资源部借款（制造业） 财务数据： 制-记3 日记账见MJK6 其他应收款明细账见MJK6 总账见MJK6 MJK3采购部借款（制造业） 财务数据： 制-记4 日记账见MJK6 其他应收款明细账见MJK6 总账见MJK6 MJK4营销部借款（制造业） 财务数据： 制-记5 日记账见MJK6 其他应收款明细账见MJK6 总账见MJK6 MJK5仓储部借款（制造业） 财务数据： 制-记6 日记账见MJK6 其他应收款明细账见MJK6 总账见MJK6 MJK6生产计划部借款（制造业） 财务数据： 制-记7 MZZ1申报企业增值税（制造业） 流程图： 业务数据： MRZ1申请和办理ISO9000认证（制造业） 流程图： 业务数据： 2017年1月5日，企业要进行ISO9000认证，认证费为5万元，由生产计划部经理填写申请单，经服务公司进行认证。 MRZ2收到ISO9000认证发票（制造业） 流程图： 业务数据： 财务数据： 制-记8 MRZ3支付ISO9000认证费（制造业） 流程图： 财务数据： 制-记9 制造企业（月初经营）业务 MCG6接到发货单准备取货（制造业） 流程图： MCG7向物流下达运输订单（制造业） 流程图： MSC4派工领料-车架 流程图： 业务数据： 2017年01月05日，仓储部发原材料出库，用于生产经济型车架4800件。领料数量如下： 物料名称： 数量： 钢管 9600 坐垫 4800 MSC5派工领料-童车 流程图： DCG5下达发货通知给经销商（制造业） 流程图： DCG10给经销商办理出库并开发票（制造业） 流程图： 业务数据： 销售额=4800*1010.32=4849536 保留6位小数 经济型童车 数量：4800 单价：863.521368 金额：4144902.57 税额：704633.43 财务数据： 制-记10 MGS2缴纳个人所得税（制造业） 流程图： 业务数据： 2016年12月，代扣个人所得税额为：1737.39。 财务数据： 制-记11 MWX1扣缴制造业五险一金 流程图： 业务数据： 住房公积金（个人）：2 6 5 5 0 住房公积金（单位）：2 6 5 5 0 社保（个人）: 2 8 0 5 1 .5 0 社保（单位）：8 6 5 5 3 社保（合计）：114604.5 住房公积金（合计）：53100 财务数据： 制-记12 MZZ2缴纳企业增值税（制造业） 流程图： 业务数据： 缴纳增值税：215,333.34 财务数据： 制-记13 制造企业（月末经营）业务 MCG13到货并办理入库（制造业） 流程图： 业务数据： T=1 钢管 数量：9600 单价：103.700855 金额：995528.21 税额：169239.79 坐垫 数量：4800 单价：78.205128 金额：375384.61 税额：63815.39 车篷 数量：4800 单价：140.769231 金额：675692.31 税额：114867.69 车轮 数量：19200 单价：26.068376 金额：500512.82 税额：85087.18 经济型包装套件 数量：4800 单价：88.632479 金额：348717.95 税额：149042.0