V虚拟商业环境实践 参考资料 VBSE3.1综合版财务手册.docx

PAGE 20 VBSE综合版财务手册（答案） 版本出品部门：教学服务部  目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 一、 岗位认知-工作交接 6 1. 工贸科目余额表 6 2. 总经理工作交接（工贸） 7 1) 日记账 7 2) 总分类账 7 3. 财务经理工作交接（工贸） 9 1) 三栏式明细账 9 2) 数量金额明细账 10 4. 制造企业科目余额表 12 5. 出纳工作交接（制造业） 13 1) 日记账 13 6. 财务经理工作交接（制造业） 13 1) 总账 13 7. 财务会计工作交接（制造业） 15 1) 三栏式明细账 15 8. 成本会计工作交接（制造业） 17 1) 数量金额明细账 17 9. 出纳工作交接（经销商） 18 1) 日记账 18 10. 财务经理工作交接（经销商） 19 1) 总分类账 19 2) 明细账 20 3) 数量金额明细账 22 二、 经营准备 22 1. 工贸企业业务 22 4) TCG1下达采购订单（工贸企业） 22 5) TCG2支付虚拟工贸企业货款（工贸企业） 23 6) TXC2发放薪酬（工贸企业） 24 7) TGS1申报个人所得税（工贸企业） 26 8) TJK1企管部借款（工贸企业） 26 9) TJK2业务部借款（工贸企业） 27 10) TZZ1申报企业增值税（工贸企业） 28 2. 制造企业业务 29 1) MCG1与工贸企业签定购销合同（制造业） 29 2) MCG2与制造业签订购销合同（工贸企业） 30 3) MCG3录入采购订单（制造业） 30 4) MCG4确认制造业的采购订单（工贸企业） 30 5) MSC1整理销售需求（制造业） 30 6) MSC2编制主生产计划（制造业） 30 7) MSC3编制物料净需求计划（制造业） 30 8) MXC2发放薪酬（制造业） 30 9) MGS1申报个人所得税（制造业） 32 10) MJK1企管部借款（制造业） 32 11) MJK2人力资源部借款（制造业） 33 12) MJK3采购部借款（制造业） 34 13) MJK4营销部借款（制造业） 34 14) MJK5仓储部借款（制造业） 35 15) MJK6生产计划部借款（制造业） 35 16) MZZ1申报企业增值税（制造业） 36 17) MRZ1申请和办理ISO9000认证（制造业） 37 18) MRZ2收到ISO9000认证发票（制造业） 37 19) MRZ3支付ISO9000认证费（制造业） 39 3. 经销商业务 41 1) DCG1与制造业签订购销合同（经销商） 41 2) DCG2与经销商签定购销合同（制造业） 41 3) DCG3录入采购订单（经销商） 42 4) DCG4确认经销商的采购订单（制造业） 42 5) DYX1申请和办理市场开拓（经销商） 42 6) DYX2收到市场开拓费发票（经销商） 42 7) DYX3支付市场开拓费（经销商） 44 8) DYX4申请和办理广告投放（经销商） 46 9) DYX5收到广告费发票（经销商） 46 10) DYX6支付广告投放费用（经销商） 49 11) DXC2发放薪酬（经销商） 50 12) DGS1申报个人所得税（经销商） 52 13) DJK1企管部借款（经销商） 53 14) DJK2营销部借款（经销商） 53 15) DJK3采购部借款（经销商） 54 16) DJK3仓储部借款（经销商） 54 17) DZZ1申报企业增值税（经销商） 56 三、 月初经营 57 1. 工贸企业业务 57 1) TCG3到货并办理入库（工贸企业） 57 2) MCG5准备发货并通知制造业取货（工贸企业） 59 3) MCG10给制造业办理出库并开发票（工贸企业） 59 4) TGS2缴纳个人所得税（工贸企业） 62 5) TWX1扣缴工贸企业五险一金 63 6) TZZ2缴纳企业增值税（工贸企业） 64 2. 制造企业业务 65 7) MCG6接到发货单准备取货（制造业） 65 8) MCG7向物流下达运输订单（制造业） 66 9) MSC4派工领料-车架 66 10) MS