项目部费用及报销管理制度方案.pdf

.. 项目部 项目部 费用及报销管理制度方案 费用及报销管理制度方案 .. .. 一、 编制目的 一、 编制目的 为规范运营项目部的资金管理、费用管理、报销管理，确保资金 为规范运营项目部的资金管理、费用管理、报销管理，确保资金 安全，控制费用合理支出，理顺费用报销流程；根据**有限公司有关规 安全，控制费用合理支出，理顺费用报销流程；根据**有限公司有关规 定结合项目部实际情况，特制定本制度。 定结合项目部实际情况，特制定本制度。 二、 适用范围 二、 适用范围 本制度适用于**有限公司运营项目部的资金管理、费用管理、报销 本制度适用于**有限公司运营项目部的资金管理、费用管理、报销 管理。 管理。 三、资金管理制度 三、资金管理制度 3.1 项目部使用资金采用备用金制度。 3.1 项目部使用资金采用备用金制度。 3.2 运营项目部备用金按月度申请，月度备用金额度原则上不超过 5 万 3.2 运营项目部备用金按月度申请，月度备用金额度原则上不超过 5 万 元，具体各项目月度备用金额度由公司计划经营部根据项目实际确定， 元，具体各项目月度备用金额度由公司计划经营部根据项目实际确定， 遇特殊情况可单独申请。 遇特殊情况可单独申请。 3.3.运营项目部备用金由项目部填报 《备用金申请单》，报公司计划经营 3.3.运营项目部备用金由项目部填报 《备用金申请单》，报公司计划经营 部审核，经分管副总经理审核总经理批准后由财务付款；《备用金申请单》 部审核，经分管副总经理审核总经理批准后由财务付款；《备用金申请单》 作为财务留存项目借款依据。 作为财务留存项目借款依据。 .. .. 3.4 运营项目备用金欠款由项目部月度报销费用冲抵，项目部对已发生 3.4 运营项目备用金欠款由项目部月度报销费用冲抵，项目部对已发生 的费用应及时汇总报销；对月度报销不能冲抵的部分作为项目欠款累计， 的费用应及时汇总报销；对月度报销不能冲抵的部分作为项目欠款累计， 累计欠款达 15 万元时公司将停止向项目提供备用金。 累计欠款达 15 万元时公司将停止向项目提供备用金。 3.5 运营项目部的资金管理由项目副经理负责，项目副经理开设专用项 3.5 运营项目部的资金管理由项目副经理负责，项目副经理开设专用项 目资金账户。项目的备用金由公司财务打入项目部专用资金账户。 目资金账户。项目的备用金由公司财务打入项目部专用资金账户。 3.6 项目部计划员兼任项目出纳，必须建立 《现金日记帐》，每笔收支款 3.6 项目部计划员兼任项目出纳，必须建立 《现金日记帐》，每笔收支款 必须及时登记，必须核对现金帐面余额及库存余额，保证帐款相符。 必须及时登记，必须核对现金帐面余额及库存余额，保证帐款相符。 四、借款管理制度 四、借款管理制度 4.1 项目部应严格控制借支现金，因公事务需借款的应先填写《借款单》， 4.1 项目部应严格控制借支现金，因公事务需借款的应先填写《借款单》， 经项目经理批准后方可支付。 经项目经理批准后方可支付。 4.2 项目借支现金，单笔上限额度不得超过 1 万元。个人累计未还欠款 4.2 项目借支现金，单笔上限额度不得超过 1 万元。个人累计未还欠款 总额不得超过 3 万元。 总额不得超过 3 万元。 4.3 项目部现金借款的偿还，可采用现金还账方式，亦可采用报销冲抵 4.3 项目部现金借款的偿还，可采用现金还账方式，亦可采用报销冲抵 方式，对报销不能冲抵的应采用现金方式补齐。 方式，对报销不能冲抵的应采用现金方式补齐。 ..