企业资产财务分析报告.pdf

企业资产财务分析报告 企业每年进行一次资产分析。 下面的小编辑为大家推荐企业资产 的财务分析报告。欢迎大家从财务分析报告中学习。 ！ 1:主要会计数据汇总 (单位 :万元 )注:扣除去年同期 XXXX 净收入 374 万元 2:基本财务分析 2-1 资产状态 截至 2011 年 3 月 31 日，公司总资产为 20，820 亿元。 2-1-1 资产构成 公司总资产包括流动资产 10.63亿元，长期投资 3.57 亿元， 固定资产净值 5.16 亿元，无形资产和其他资产 1.46 亿元主要成分如 下 : (1)流动资产 :货币资金 7001 亿元，其他货币资金 6140 万元， 短期投资净额 1.64 亿元，应收票据 2220 万元，应收账款 3425 万元， 项目建设 6617 万元，其他应收款 1135 万元 (2)长期投资 :XXXX 2 亿元，XXXXXX 1:08 万元，XXXX3496 亿元 (3)固定资产净值 :XXXX 净值 :4.8 亿元， XXXXX 等房屋净 值 :2932 万元 (4)无形资产 :XXXXX 的净摊余价值为 8134 万元， XXXXX 的净摊余价值为 5062 万元 (5)长期待摊费用 :XXXX 的净摊余价值为 635 万元， XXXX 的净摊余价值为 837 万元 2-1-2 资产质量级 (1)货币资产 : 由货币资金组成 :其他货币资金、短期投资和应 收票据，合计 9480 亿元，具有良好的变现能力和偿债能力 (2)长期经营资产 : 由 XXXX 组成，合计 5.61 亿元，能提供长 期稳定的现金流 (3)短期经营资产 : 由工程建设组成， 合计 6617 万元，可在短 期内转换为货币资产并获得一定利润 (4)保值增值好的长期投资 :包括 XXXX 和 XXXX 的股权投 资，共计 3.08 亿元，不仅投资回报好，而且 XXXX 股权在公司发展 中发挥了重要作用 以上 199 项四类资产合计 18.83亿元，占总资产的 90%，表 明公司现有资产质量良好。 2-2 债务状况 截至 2011 年 3 月 31 日，公司负债总额为 10.36 亿元，主要 包括 :短期贷款 (含本年度到期的长期贷款 )9.6 亿元，长期贷款 5500 万 元，应付账款 707 万元，应交税金 51 万元 目前贷款规模为 1:15 亿元，短期贷款占总负债的 93%，说 明公司短期偿债压力很大。加上公司目前的 7.62 亿元货币资金，财 务风险并不大 目前，公司资产负债率为 49: 8%，自有资金和借入资金基本 平衡。 2-3 运行条件和变更原因 扣除 XXXX 影响后，公司 2011 年 1 月至 3 月(以下