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企业财务管理规制度 精选资料企业财务管理规章制度第一章总则第一条、为了加强 本公司的财务管理工作根据国家相关法律、 法规及财务制度结合本公 司的具体情况发挥财务在本公司经营管理中和提高公司经济效益的 作用特制定本制度。 第二条、公司财务部门的职能（）认真贯彻执行（中华人民共和 国会计法） （企业会计准则）（企业会计制度）（企业财务会计报告条 例）及相关财务税收制度。 （）建立健全财务管理的各种规章制度加强经营核算管理检查监 督财务纪律的执行情况。 （）积极为经营管理服务通过财务监督发现问题提出改进意见促 进公司取得较好经济效益。 （）厉行节、合理使用资金。 （）及时完成需要上交的税收等费用。 （）积极主动与有关机构及财政税务银行部门沟通、及时掌握相 关法律、法规的变化有效规范财务工作及时提供财务报表和有关资 料。 （）完成公司交给的其他工作。 第三条、公司财务部门由会计人员和出纳人员组成。 第四条、公司各部门和职员办理会计事项必须遵守本制度。 第二章财务工作岗位职责第五条、会计的主要工作职责是： （）按 照国家会计制度的规定记帐、复帐、报账、做到手续完备数字准确、 账目清楚、按时报账。 （）按照经济核算原则定期检查分析公司财务收入费用、利润的 执行情况做到开源节流考核资金使用效果当好公司参谋。 （）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 （）建立健全会计核算制度充分利用会计资料进行财务分析及时 向总经理提出合理化建设性意见。 （）承办公司领导交办的其他工作。 第六条、出纳人员的主要工作职责是： （）认真执行现金管理制度。 （）严格执行库存现金限额超过部分必须及时送存银行不得坐支、 不得白条顶库。 （）建立健全现金出纳各种账目严格审核现金收付款凭证。 （）严格支票管理制度编制支票使用手续使用支票须经总经理签 字后方可生效。 （）积极配合银行做好对账、报账工作。 （）认真做好发票的填开工作做到准确无误。 （）配合会计做好各种账务处理。 （）完成总经理或会计交付的其他工作。 第三章财务工作管理第七条、会计年度自公历月日起至月日止。 第八条、采用借贷记账法按照会计核算原则进行会计核算以人民 币为记账本位币采用记账凭证汇总表核算程序。 第九条、会计核算记录应当采用中文记载书写必须使用钢笔或字 笔不得用铅笔及圆珠笔书写。 第十条、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真 实准确、完整、并符合 (企业会计制度 ) 的规定。 第十一条、会计人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证并根 据审核的原始凭证编制记账凭证。 会计、出纳、记账都必须在记账凭证上签字。 第十二条、会计人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清 查保证账簿记录与实物、款项相符。 第十三条、会计人员应根据账簿记录每月编制会计报表。 第十四条、会计人员对本公司的各项经济实行会计监督会计人员 对不真实、不合法的原始凭证、不予受理对记载不准确、不完整的原 始凭证、予以退回、要求更正补充。 第十五条、会计人员发现账簿记录与实物不符时应及时向总经理 书面报告并请求查明原因作出处理。 第十六条、财务人员调动工作或离职必须与接管人员办理交接手 续出纳人员交接由会计人员负责监交会计人员交接由总经理监交。 第四章现金管理 THANKS!!! 致力为企业和个人提供合同协议策 划案计划书学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载资料仅 供参考可修改编辑