【推荐下载】项目部财务管理制度.pdf

本文极具参考价值，如若有用请打赏支持我们！不胜感激！ 【专业知识】项目部财务管理制度 项目部财务管理制度： 一、财务人员要认真学习有关法律、法规和财务制度，遵守国家法律、法规和各 项规章制度，照章办事。不断学习业务知识，提高自身素质和业务水平。 二、财务人员要及时、准确、完整地收集、汇总、上报各类会计资料和相关信 息，加强成本管理，如实反映经营、财务成果。 三、加强现金管理，严格按照现金管理的有关规定执行。项目部实行一支笔签字 制度，大额资金支付必须经项目经理同意方可办理；未经会计同意，出纳不得随意 支付资金（特殊情况除外） 。 四、加强票据结算管理，不准出借、出租银行帐号。适用票据结算的业务，必须 用票据结算；不得签发空白支票和过期支票；与客户实行支票结算的，出纳人员要 做好支票登记手续，经办人员必须按时到财务部门完善手续。 五、各部门使用备用金，应报帐及时，按月结算，不按时结算者从当月起扣发经 办人工资，以后不许再借款。个人借款一般不予办理，确需借款者，必须经有关领 导同意；借款人员应按时归还借款，还款不及时者扣发本人工资，借款收不回，出 现坏帐，谁同意谁负责。 六、办事人员报帐要及时，手续齐全，凭据规范、标准。购设备、物资，必须有 规格、型号、数量、单价及货物清单；批量购入的办公用品、易耗品等要有购货清 单和使用单位清单。 本文极具参考价值，如若有用请打赏支持我们！不胜感激！ 七、各部门提供给财务部门的记帐凭据必须是原件，且手续齐全（要有各经办、 确认人员的签字） 。 八、计划部门要按时计价，每半年要以书面形式提供有关施工合同增、减变动情 况，项目预算总成本和材料预算等资料（书面材料上有相关业务科室人员及项目负 责人签字）。 九、设备管理人员要按时提供固定资产使用单位；每年年底前，要提供每台设备 的使用情况、现在价值和市场价值等资料。 十、材料管理人员要登记好材料的收支情况，对于赊欠的材料，必须作好记录按 时入帐，每月与财务核对，决不允许只发出不点收入库的现象。材料消耗，每月对 施工单位计价拨款前交给财务部门；小车油料消耗每月月底前交财务部门。对库存 材料至少每半年盘点一次，填写好盘点表（包括小车油料） ，并注明库存材料的现 在市场价格。 十一、需要购置办公用品，必须先请示，后办事，由办公室统一购买。电话费按 项目部规定的标准执行（内部队队长每月每人 200 元，书记每月每人 100 元），平 时不再报销电话费。 十二、招待费、购置副食品的开支，必须是先请示后办事，未经领导同意而办理 的，不得报销。内部队每月给 500 元招待费包干使用。外出办事无法赶回就餐的人 员，不予报销就餐费，外出办理业务达 6 人以上的，确实无法赶回而在外就餐的， 可以适当报销就餐费，金额较大者不予报销。招待用烟由财务部门统一采购，月采 购 10 条（项目经理 2 条，总工 3 条，向副经理 2 条，项目部 2 条，鲁甸办事处 1 条）此外不再报销购烟款。 十三、出差、探亲人员要填写出差、探亲报告，及时请、销假，无相关报告的不 本文极具参考价值，如若有用请打赏支持我们！不胜感激！ 予报销差旅费。外出办理业务，乘公共汽车，车费包干使用，即： ** 到** 往返 10 元， ** 到** 往返最高限额 210 元（乘火车按火车票价执行） ，** 到*** 往返最高限额 180 元， *** 到** 往返最高限额 140 元， ** 到*** 往返最高限额 140 元。以上不包括 市内交通费，市内交通费根据实际情况给予报销。从工地经由 ***** 往返住宿费 30 元/ 次，从工地经 ** 回*** ，一般情况无住宿费，到其他地方出差根据实际情况报销 差旅费。 十四、