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PAGE 5 PAGE 软件学院 工程实践阶段总结报告 工程实践项目： 股权分析AI图谱 时 间： 2020/10/17-2020/12/31 地 点: 投资大厦 学号： 姓名： 专业： 计算机科学与技术 提交时间： 2020年 12月 31日 工程实践项目 基于股权结构的财务危机预测： 【需求说明】： 决定企业正常运行的因素有很多，但其中最关键的因素是企业的财务管理因素，因为财务危机的爆发会对企业经济活动造成直接影响，从而限制企业的长足发展，甚至导致企业破产、重组。所以对于企业而言，制定财务危机预警体系是尤为重要的，当体系建立后，能够根据企业运作过程中显性或隐性的问题向企业管理者及时发出警报，也能提高决策指导的可行性。 集团作为省内国有资产的经营管理平台，通过参控股影响着旗下众多的上市企业，无论是出于监管目的还是经营需要，都有必要建立恰当的财务危机预警体系，提高集团的经营管理水平。 目前常规的财务预测模型大都只考虑了企业的财务数据，而没有考虑到企业的股权相关信息，因此导致相关预测结果相对来说精度并不高，如果在财务预测模型中加入股权相关信息，那么将会提高目前现有的模型预测精度，从而为集团决策提供更好的参考。 【前置条件】： 需提供目标上市企业经营财务数据以及股权相关的信息。 时间粒度：年度； 空间粒度：参控股上市企业。 【数据说明】： 序号 指标 备注 1 营业总收入增长率 （本年营业总收入-上年同期营业总收入）/营业总收入上年同期额 2 管理费用增长率 （管理费用本年本期额-管理费用上年同期额）/(管理费用上年同期额) 3 存货周转率 营业成本/存货平均占用额 4 流动资产周转率 营业收入/平均流动资产总额 5 应收账款周转率 营业收入/应收账款平均占用额 6 固定资产周转率 营业收入/固定资产平均占用额 7 资产负债率 负债合计/资产总计 8 产权比率 负债合计/所有者权益合计 9 速动比率 (流动资产－库存)/ 流动负债 10 长期资本负债率 非流动负债/（非流动负债+股东权益） 11 净资产收益率 净利润/股东权益平均余额 12 销售毛利率 销售毛利率=(销售净收入-产品成本)/销售净收入 13 管理费用率 管理费用/营业收入 14 销售期间费用率 （销售费用+管理费用+财务费用）/营业收入 15 股权集中度 第一大股东持股比例 16 股权制衡度 第二至N大股东持股比例之和与第一大股东持股比例的比值 17 营业支出同比 （当期营业支出-上期营业支出）/上期营业支出 18 营业利润同比 （当期营业利润-上期营业利润）/上期营业利润 19 流动比率 \t /item/%E6%B5%81%E5%8A%A8%E6%AF%94%E7%8E%87/_blank 流动资产/流动负债 20 净利润 净利润=利润总额-所得税 21 每股净资产 股东权益÷股本总额 22 企业财务危机 上市公司被ST或*ST，标记为1，否则为0 【输出指标】： 公司未来财务危机概率 (2)基于股权结构的投资风险预测： 【需求说明】： 随着国有企业全面改革的深入实施和经济新常态的步入，经济产业结构调整，国有企业的发展既面临较大的机遇也面临较大的挑战，国有企业处于对资源、技术、和市场的持续战略需求，需要对外进行股权投资并购，随之而来的股权投资风险也日益增大。股权投资是国有企业经营活动的主要形式，也是国有企业资产的主要表现形式。风险管理作为企业股权投资的核心管理工作，对股权投资的成功与否起到至关重要的作用。 因此，在多变的市场经济发展环境下，集团可以通过加强股权投资的风险管理，提高投资效率，保障国有企业股权的最大收益。实现国有资本财务性股权投资项目风险管理、发现项目风险隐患，形成项目风险管理方案，促进国有资本控股公司财务股权投资的可持续发展。 【前置条件】： 时间粒度：年 空间粒度：企业范围内 【数据说明】： 在投资风险管理的过程中，首先要做的是对投资过程中以及目标企业可能存在的各种风险进行识别，总体而言，对股权投资风险影响中由财务因素、股权因素、核心竞争力因素、行业因素以及管理团队因素等几个大方面。 重要因素 指标 备注 财务因素 资产收益率 盈利能力 资产负债比率 债务风险 流动比率 偿债能力 总资产周转率 营运能力 股权因素 非流通股比例 以国有股、法人股比例之和表示 流通股比例 以社会公