学习课件SYB制定现金流量计划(定稿).ppt

2、从供货商处赊购 在制造业中，可以从供货商那里赊一部分账。不过，这也不容易，因为大多数供货商只有在弄清楚你的企业确实能够运转良好之后，才会为你提供赊帐 * .精品课件. 3、从银行或金融机构贷款 向银行贷款时，有严格的条件和审查程序： 银行一般需要贷款抵押品或质押品，如私人房产、银行存单、有价证券等。如以私人房产作抵押，还要办理房产价值评估以及公证等手续。而且，银行或金融机构为了降低风险，一般不会按抵押品的实际价值给你贷款。它们通常要确保抵押资产的价值高于你的贷款和未付利息额。如果你的企业失败了，你将失去这些个人资产。可见，向正规金融部门贷款是不易的。即便是你有抵押品，借贷机构还会提出不同的利率和贷款条件。 * .精品课件. 特别提示 向银行或金融机构借钱： 需要抵押物 抵押物高于贷款数额 抵押物有现金价值 到期不还贷，抵押物即拍卖变现 生活用房银行一般不抵押。 * .精品课件. 提高贷款机会的五个步骤 1、提前约见.2、准备回答关于企业的问题。3、多准备几份创业计划书。4、准备回答个人信用和企业资产方面的问题。5、询问何时能够对你的申请作出答复。 申请被拒绝常见的五个原因 1、创业构思风险太大。2、没有足够的抵押担保品。3、贷款理由不清楚或不能接受。4、不自信、不乐观、不投入，目标不实际。5、没有准备完整的计划书。 .精品课件. * 头脑风暴法：资金有多少来源？ （1）、储蓄 （2）、向亲朋借款 （3）、贷款 （4）、赊账采购 （5）、租赁设备 （6）、来料加工 （7）、收预付款或定金 （8）、合作融资 （9）、减免优惠 （10）、拍卖闲置物 （11）、公益赞助 （12）、按揭贷款 * .精品课件. 资金来源 阅读理解创业故事（三十） 借 钱 修改现金流量计划 修改销售和成本计划 作96页练习24 作97页练习25 * .精品课件. * .精品课件. .精品课件. .精品课件. * 课题四、制定现金流量计划 学习目的 在本次课结束时，大家将知道： 知道制定现金流量计划的重要性。 知道现金流量计划不好制定的原因。 能够制定出自己企业的现金流量计划。 * .精品课件. 什么是现金流量计划表 现金流量计划表，是指反映企业在一定时期内现金流入和现金流出动态状况的计划报表。 即现金从哪里来，到哪里去。 * .精品课件. 为什么要制定现金流量计划？ 显示每月的现金流入和流出量； 保持企业充足的运营能力； 防止出现现金短缺的致命威胁； 计划中一旦发现现金流量负值时，就能预先采取防范措施加以补救。 现金流管理最常见的工具之一就是我们今天学习的现金流量计划表，他是对现金流进行的预算管理。 * .精品课件. 制定现金流量计划 黄亮和李燕的创业故事（二十九） 《现金流量计划》 94页练习23: * .精品课件. 数据关系提示： 可支配现金=月初现金＋销售总收入＋贷款＋业主投资 现金总支出=采购＋工资＋营销费用＋保险＋维修费用＋煤水电费用＋贷款本息＋固定资产支出＋……＋其他费用支出 月底现金=可支配现金－现金总支出 月底现金=下月月初现金 .精品课件. * * .精品课件. * .精品课件. * .精品课件. 现金流入 月初现金 0 150 -696.5 -371 255 503 972 1600 2228 2856 3484 　 现金销售 　 238.5 477 636 795 954 954 954 954 954 954 7870.5 赊账销售 　 0 238.5 477 636 795 954 954 954 954 954 6916.5 销售总收入 　 238.5 715.5 1113 1431 1749 1908 1908 1908 1908 1908 14787 业主投资 1700 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1700 可支配现金 1700 388.5 19 742 1686 2252 2880 3508 4136 4764 5392 　 现金流出 现金采购 　 145 290 387 483 580 580 580 580 580 580 4785 工资 　 0 0 0 600 600 600 600 600 600 600 4200 营销和促销 　 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 500 保险费 　 240