全套课件 商业银行业务与经营.ppt

三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 2．贷款质量指标（对人民币、外汇、本外币合并分别考核） ⑴逾期贷款指标： 逾期贷款率＝逾期贷款期末余额 ／各项贷款期末余额×100%≤8% ⑵呆滞贷款指标： 呆滞贷款率＝呆滞贷款期末余额／各项贷款期末余额×100%≤5% ⑶呆账贷款指标： 呆账贷款率＝呆账贷款期末余额／各项贷款期末余额×100%≤2% 以上反映贷款资产质量的指标值越小，说明贷款资产的质量越好，安全性越高；反之，这些指标值越大，则说明贷款资产的质量越差，安全性越低。 三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 3.贷款比例指标（本外币合并考核） ⑴单个贷款比例指标： 单个贷款比例＝对同一借款客户贷款余额／资本净额×100%≤10% ⑵集中贷款比例指标： 对最大10家贷款比例=对最大10家客户发放的贷款总额／资本净额×100%≤50% 三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 4．备付金比例指标 ⑴人民币指标： 人民币备付金比例=在人民银行备付金存款期末余额＋库存现金期末余额／各项存款期末余额×100%≥5% ⑵外汇指标： 外汇备付金比例=外汇存款同业款项期末余额＋库存现汇期末余额／各项外汇存款期末余额×100%≥5% 三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 5．拆借资金比例指标（仅对人民币考核） ⑴拆入资金比例指标： 拆入资金比例＝拆入资金期末余额／各项存款期末余额×100%≤4% ⑵拆出资金比例指标： 拆出资金比例＝拆出资金期末余额 ／各项存款期末余额×100%≤8% 三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 6．境外资金运用比例指标（仅对外汇考核） 境外资金运用比例=（境外贷款＋境外投资＋ 存放境外）等资金运用期末余额／外汇资产期末余额×100%≤30% 三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 7．国际商业借款指标（仅对外汇考核） 国际商业借款指标=（自借国际商业 贷款＋境外发行债券）期末余额／资本净额×100%≤100% 三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 8．存贷款比例指标 ⑴人民币、本外币合并指标： 存贷比例＝各项贷款期末余额／各项存款期末余额×100%≤75% ⑵外汇指标： 外汇存贷比例＝外汇各项贷款期末余额／各项存款期末余额×100%≤85% 三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 9．中长期贷款比例指标 ⑴人民币指标： 中长期贷款比例＝余期1年 以上（不含1年期）中长期贷款期末余额／余期1年以上（不含1年期）存款期末余额×100%≤120% ⑵外汇指标： 中长期贷款比例＝余期1年 以上（不含1年期）中长期贷款期末余额／外汇贷款期末余额×100%≤60% 三、资产负债管理的指标体系 监控性指标 10．资产流动性比例指标 ⑴人民币、本外币合并指标： 流动性比例＝流动性资产期末余额／流动性负债期末余额×100%≥25% ⑵外汇指标： 流动性比例＝流动性外汇资产期末余额／流动性外汇负债期末余额×100%≥60% 三、资产负债管理的指标体系 检测性性指标 1.风险加权资产比例指标： 风险加权资产比例=表内、外风险加权 资产期末总额／资产期末总额×100%≥60% 三、资产负债管理的指标体系 检测性性指标 2.股东贷款比例： 股东贷款比例＝对股东贷款余额／该股东已缴纳股金总额×100%≤100% 三、资产负债管理的指标体系 检测性性指标 3.外汇资产比例指标： 外汇资产比例＝外汇资产期末总额／资产期末总额×100% 一是为满足各类公司、个人和中央银行等顾客的要求，在外汇的供给者和需求者之间起中介作用； 二是为调节自身资产和负债的外汇头寸，避免汇率风险，这种交易多通过银行间同业交易来完成； 三是为谋取投机利润而进行的外汇投机交易。 ?#? 三、银行参与外汇买卖的原因 ?#? §4.4 离岸金融业务 本节主要知识点： 离岸存款业务 离岸汇款业务 离岸外汇贷款业务 离岸外汇买卖业务 ?#? 一、离岸金融业务的含义 离岸金融业务是指银行吸收非居民（主要包括：境外（含港、澳、台地区）的个人、法人（含在境外注册的中资企业）、政府机构、国际组织）的资金，为非居民服务的金融活动。 二、离岸金融业务的种类 （一） 离岸存款业务 （二） 离岸汇款业务 （三）离岸外汇贷款业务 （四）离岸外汇买卖业务 （一） 离岸存款业务 它是指境外非居民将外汇存款存放于银行离岸账户的业务。 我国商业银行可以接受的外汇品种主要有：美元、英镑、日元、港币、欧元、澳元、瑞士法郎、新加坡元等可自由兑换货币。 （二） 离岸汇款业务 离岸汇款业务是指非居民资金汇往离岸账户和离岸账户汇往境外账户以及离岸账户之间的汇款业务。 离岸汇款方式一般分为：票汇、信汇、电汇三种。 （三）离岸外汇贷款业务 离岸外汇贷款一般可以分为