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资本充足率 状况 问题 对策 2019年底，四大国有商业银行平均资本充足率仅为6%，除中国银行的资本充足率达8.2% 外，其余三家银行均低于巴塞尔8% 的监管标准。国家为加强国有商业银行的股份制改革，2019年底成立中央汇金公司向建设银行和中国银行注入450亿美元的资本金，2019年4月为工商银行注资150亿美元，这一举措大幅提升了这三家国有商业银行的资本充足率水平，分别达到12%、8.6% 和9.1%。 　　　　 按照2019年底数据测算，如果用最基本的办法，即权重法计量信用风险，标準法计量操作风险和市场风险，工行的资本充足率将提升6个基本点（bp），核心一级资本充足率提升4个bp；若用更先进的办法，即信用风险改用内评法计量的话，工行的资本充足率和核心一级资本充足率将分别提升143bp和93bp。 中国工商银行资本充足率状况 由此分析，中国工商银行的资本充足率监管要求为11.5%，与内地现行监管要求保持一致；並要求商业银行合理安排资本充足率达标过渡期，以利於保持适当的信贷增速。 资本充足率的问题（一） 一、资本充足率不高 二、资本结构不合理，附属资本比例过低 三、资产质量差，资本补充渠道狭窄 四、忽略对市场风险和操作风险的管理 五、社会信用评级制度不发达 五、社会信用评级制度不发达 资本充足率的问题（二） 六、银行的内部基础数据严重缺乏，评级技术落后，风险模型难以建立 七、银行监管指标不够全面合理，监管当局监管不力 八、银行监管理念落后，监管方式、技术手段和人员素质不适应监管的要求 影响我国商业银行资本充足率的因素 　　 资本充足率是自有资本与风险加权资产的比率，自有资本是资本充足率的分子项，对资本充足率起到正向影响作用，而作为资本充足率分母项的风险资产则起到负向作用。 　　　 　　 影响我国商业银行资本充足率的因素 (一)分子项的影响 　　资本充足率的分子项是银行的自有资本，由核心资本和附属资本构成，增加自有资本就可提高资本充足率。增加附属资本可以发行金融债券或可转换债券，但作用比较有限，核心资本的来源主要是发行普通股和提高留存利润。此外，提升银行盈利能力，积累留存利润，增强内部融资额度也是增加核心资本的途径。 (二)分母项的影响 　　提高资本充足率，除了要提高自有资本外，还要减少加权风险资产，即减少分母项。风险加权资产根据相应的评级确定风险权重，进行加总得到。减少风险加权资产则要多开展风险权重较低的业务优化业务结构、加快处理和剥离不良资产。针对我国银行业发展状况，我国银行业中间风险业务开展处于起步探索阶段，现阶段处理不良资产是重中之重。 高资本充足率的对策 (一)内部融资 （二）外部融资 1.国家注资 2.公开上市 (三)处理不良资产 上面提及的增加分子项的正向影响，提高留存利润进行内部融资是提高资本充足率的途径之一。相比外部融资，内部融资存在着融资规模小，注重银行的逐年积累等特点，但内部融资是增加资本金最廉价的方法，因为节省了上市融资所花费的各项成本费用，同时这种方法还可以防止股东权益被稀释，影响股东控制权。 针对我国国有商业银行的状况，国有商业银行是国有控股的，应首先考虑代表国家所有权的国家财政注资。随着近些年来国民生产总值快速增长，从财政收入占国民生产总值的比例来看，国家财政潜力很大，但四大国有商业银行资本金缺口比较大，不可能一次性补足，可以考虑发行特别国债来筹集资金。 银行上市发行股票筹集的资金没有偿还期限，不需要偿还本金，这部分资本可以相对稳定地留在银行。在成熟的市场经济国家, 上市融资是商业银行扩大资本规模, 特别是筹集长期、稳定资本的基本途径之一。可转换债券利息成本低，《商业银行资本充足率管理办法》对可转换债券占附属资本的比例没有限制，银行可利用可转换债券的灵活性调整资本金。但是债券是需要到期偿付本金，定期给付利息的，因此商业银行须要合理安排债券的期限和利息。 高资本充足率的对策 　　 由于历史制度原因，国有商业银行不良贷款比率高，不良贷款余额大，造成风险资产过高，资本充足率低下。在国有商业银行股份制改革的过程中，国有商业银行在国家的支持下经过几轮的剥离，成功将不良资产率降到一定范围内。其他股份制商业银行，由于我国银行业制度不完善，加之银行本身内部制度上的缺陷，不良资产余额也不低，针对这样的情况，应该通过经济和法律手段, 加快对之前坏账、呆账的核销，同时有必要进行深层次改革，在银行资产管理时切实建立贷款五级分类制度，加强内部管理和内部控制，力求从根上改变不良贷款形成机制，从而减少风险资产数额。