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委托保管证券检查表 调查问卷 被审计单位管理意图及能力检查表 减值准备检查表 可供出售金融资产凭证抽查表 盘点表 对账与函证情况表 成本结转与公允价值变动测试表 明细表附表 明细表 程序表 导引表 工作表目录 编号 科目名称 工作底稿名称 可供出售金融资产 索引号: 页次: 项目:可供出售金融资产对账与函证情况表 编制人: 日期: 复核人: 项目名称 账面结存证券投资 证券交易账户流水单 函证情况 差异 备注 数量 面值(单价) 总计 索引号 函证日期 回函日期 回函数量 回函金额 金额 合计 审计说明: 编制说明: 1、本底稿主要可用于确定可供出售金融资产余额正确及存在。 2、至少需

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