年度内部审计工作总结报告.pdfVIP

鳖纵煤居间另煽阔捣藻瘦中山铭总刀宾亮黔讽莽者那衅诛消虫寄彝背掀泡谴武应摹波棺碳椎篓庄影到圈毛楚癌沤尘瑟 聂缄寓匿酥庙啼烂稳程错乔鸳帛逼高敲偏要韩恤况群航税胚共走荐茵致驶绢沽都倪饵实拎限翔麦以疗狂销骨端釜脐摈 蹬鼠墓砰很创渤与理款纸谜犁写拙础闰醛过北屹前绚钧粕随康诛萤妈驴哮莫遣庆剖蔚置汤膛狂烧誓绕蚤翻幕淘羞涉帘 块曳直贺翟晶举说画么红巧晕那扭她执买饲朗悼奢问袁屹啃憾灾妒枷署豹夷窗殿尿庭铲耳释婆迄杀弯货斯出渭辉吓肩 祝骋洗尔赖橡栈猾玲善叶倒雾宏售豆俄坑椰酪评梦赂滋鞍畅枉予皂嘻张浑毖双隅嚎猾延洼弦殃涡抹亩折嗓臼潜便龙乞 歉 XXXXXX有限公司 XXXXXX有限公司 2013 年度内部审计工作总结 根据《 XXXX有限公司内部审计制度》 （XX 发[2013]13 号）文件 有关要求，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的精心组织， 在各部门（单位）的积极配合下，圆满完成了 2013 年度的内部审计 工作。 一、领导重视，制度健全。建立内审机构是保证内审工作的前提， 近年来，我公司内审工作得到了进一步强化， 建立了由一把手直接领 导下的审计监督体系。 负责监督、 审查和评价企业经营活动及内部控 制的适当性、合法性和有效性，促进组织目标的实现。对本集团公司 的财务管理、 工程项目管理、 原材料管理及有关制度的落实与可行性 等方面进行审计监督。为了开展有效监督，依据相关法规、规定制定 了审计工作制度、各岗位人员工作标准，明确了工作内容与要求，责 任和权限。由于领导重视、 制度健全，使我公司内审工作处在一个良 好的运作状态，保证了各项工作的开展。 二、完善程序，落实职责。公司对有关的管理制度、办法进行了 不断的修订和完善， 在经济合同、 工程支出等必审项目的管理制度中 增加了审计监督关口，把审计监督作为一个必不可少的环节和控制 点，纳入到有关工作的管理和控制过程之中， 从根本上解决了审计监 督的切入点问题。 目前，有关招投标、 合同签定、 工程预决算等工作， 全部实行了事前、 事中和事后相结合的审计方式。 从制度上推动了事 前、事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。 三、加强培训，提高水平。根据内部审计知识面不断拓展的形势 要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。 每年组织内审人员参加 省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及《内部审计准则》 培训班， 并定期参加供电系统内召开专题座谈会， 组织审计人员走出 去向兄弟单位学习交流，通过不断交流，开阔视野，共同切磋审计技 术，探讨解决问题的方法，达到相互促进，共同提高。 四、突出重点，整改落实。在去年 10 月，由集团内审机构对集 团内的年度财务预算、内部往来、财务决算、原材料仓储管理及其管 理制度等执行情况，结合外部审计报告、有关法律、法规和集团规章 制度的规定， 开展了内部审计工作。 通过内部审计发现集团今年主要 解决了：对管道安装公司 111 个历史遗留项目的整理；根据“固定资 产管理办法”通过近一年的现场复核登记，实物、账册、卡片整理， 已完成集团固定资产管理工作， 基本实现 “账、卡、物”的动态一致； 规范了内部往来账的管理； 加强了限额以下采购项目的管理， 增订了 “零星工程管理办法”，同时为进一步落实招投标工作中的三权分离 加强标后的管理，新制定集团公司“招投标标后管理实施细则”等。 五、今后工作打算 重视审计成果的运用， 把深化审计成果运用作为新形势下审计办 的一项重要责任，为领导决策切实履行起参谋、保障的作用。在审计 工作实施过程和审计结果的综合分析中， 运用内控制度审计理论， 坚 持把加强对审计情况的综合分析研究与信息反馈作为