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行政固定资产管理办法 第一章：总则 为了统一限量，控制固定资产规格以及节约经费开支、规范公司固定资产的采购、领用流程，降低库存的同时保证使用的的供应，减少固定资产的浪费、私用现象，特制定本制度。 第一条 适用范围：本制度适用于全公司、各部门、各分公司、各子公司。 第二条 定义：行政固定资产是指使用价值在一年以上的并且是由公司统一购买的办公用品，包括公司给各部门或个人配置的办公桌椅、文件柜、沙发等办公家具、电脑、通讯工具、U盘/硬盘等存储工具、传真机、打印机、扫描仪、空调、风扇、室内装饰品、照明电器、茶具、打卡机、饮水机等。 第二章 固定资产采购业务及管理方法 第三条 固定资产购买原则 1、卖家选择：坚持货比三家原则，选择守信誉、质量优、价格低的供货商，并建立长期合作关系。做到定点采购，力争银行结账减少现金支出，降低采购成本。 2、大型固定资产（这里指单位价值在2000元以上的固定资产）的采购要两人或两人以上到大型商场询价，对比之后选购价格合适、质量合格的固定资产 3、凡公司内部员工申请的固定资产不可自行购买，汇总后交总经理批准后统一进行购买，特殊情况急需的物品且相关领导不在的情况下可由相关领导授权行政后勤人员先行购买，事后及时补办手续并汇报给相关部门领导，及时登记入库以作备案。 第四条 采购流程 1、固定资产采购流程（如图） 申购人填写《固定资产采购申请单》 申购人填写《固定资产采购申请单》 交总经理签字批准 交总经理签字批准 采购部进行采购 采购部进行采购 填写《固定资产验收单》 填写《固定资产验收单》 填写《固定资产登记卡》 填写《固定资产登记卡》 第五条 费用结算和报销 固定资产报销：经批准购买的办公用品（固定资产）报销方式按常规报销方式报销，未经任何程序购买的物品，一律不予报销。 第六条 固定资产管理 (1)固定资产安全管理 固定资产的安全按照“谁使用，谁保管，谁丢失，谁损坏，谁负责”的原则实行。 责任人对所负责的固定资产必须正确使用，精心爱护，保证固定资产完整性。严禁用公用办公用品办私事。未经许可，不得将公司固定资产借给外单位或非本公司的人员使用。以上情况违反一次罚款500元。 (2) 固定资产盘点：固定资产要定期进行盘点，统一编号并填写《固定资产盘点表》 。（附表） (3) 固定资产转移：固定资产转移分为固定资产内部调拨、固定资产的租出、 固定资产的租入。 第七条 固定资产的内部调拨需填写《固定资产转移单》，固定资产的租出需填写《固定资产租出通知书》，固定资产的租入需填写《固定资产的租入通知书》（附表）。 (4) 固定资产的维修：需填写《固定资产维修申请单》（附表）。 (5) 固定资产的报废：出现下列情况责任人可以按程序申请报废 eq \o\ac(○,1) 固定资产已过使用寿命，确实不能再使用的； eq \o\ac(○,2) 固定资产出现故障经确认无法再修复的； eq \o\ac(○,3) 因设备配置低或配套设施落后而造成事实上不能再使用的； eq \o\ac(○,4) 维修成本过高，达到或超过设备自身价值的； 出现以上情况的固定资产可以进行报废。固定资产作价出售处理或报废程序为：使用部门、单位填录《固定资产报废申请单》，经部门（单位）负责人签字后交给财务部，并会同财务部查验无误后，报总经理审批，总经理签字审批后，对固定资产进行作价处理或报废处理。 固定资产批准作价处理或报废后，要及时进行账务、实物处理。 第三章 附则 本制度由行政部负责修订和执行解释，本制度从颁发之日起执行。 附表： 固定资产采购申请表 中文名称 英文名称 规格 型号 单位 数量 需要日期 备注 请购原因 用 途 请购人 部门经理 总经理 固定资产验收单 领用部门 仪器名称 型号 规格 数量 生产厂家 出厂日期 出厂号 制造国 存放地点 技术验收情况 验收人 部门负责人 保管人 备注 验收日期 本表一式三联：（1）行政部（2）财务部（3）使用部门各留存一联。 固定资产登记卡 本卡编号 ： 财产编号： 中文名称 英文名称 规格型号 厂牌号码 购置日期 购置金额 存放地点 耐用年限 附属设备 年 月 日 使用部门 用途 保管人 固定资产报废申请单 申请部门： 年 月 日 类别 名称 规格型号 计量单位 购入 日期 使用年限 已用年限 财产编号 原值 已提折旧（元） 净值（元） 残值（元） 报废原因 签章： 年