11 【 碧桂园_2020-管理费用】成本优化案例汇编V2.0.pptx

区域成本优化案例汇编（V2.0） （按成本1至13科目分类） 戴XX 2020年3月 本文档来自网络，仅供学习交流，请在24小时内删除，如有侵权请联系删除；关注知识星球：地产知识加油站，更多干货分享 制度管控 制度规范-过程管控 排名管理 奖罚激励 制度规范-前置管控 制度先行 业绩导向 责任到人 奖惩牵引 成立管理小组 区域总裁牵头 预算分配 限定标准 事前申请 信用管理 实时监控 定期通报 本文档来自网络，仅供学习交流，如有侵权请联系删除；关注知识星球：地产知识加油站，更多干货分享 本文档来自网络，仅供学习交流，请在24小时内删除，如有侵权请联系删除；关注知识星球：地产知识加油站，更多干货分享 组长：区域总 执行组长：区域财务财务总 执行组长：区域人力总 组员：大运营、办公室、财务资金部、成本管理部、运营 管理部、工程管理部、客户关系部、营销、物业 一、广西区域：区域总裁牵头成立管理小组 部门/城市公司/项目降本增效治理小组 负责人：区域办公室主任/城市公司总裁/项目总经理 监督人：办公室行政/城市公司行政/项目秘书 日常消耗 篇 水电能耗 篇 食宿行管 理篇 业务宴请 篇 会议培训 篇 资产管理 篇 三、沪浙区域：成立降本增效治理小组 四、鲁北区域：成立费用审核小组 线上审核+线下审核相结合：线下报销部门+区域办公室+区域 财务资金三重复核费用合理性票据一致性； 二、川西南区域：成立费用评审委员会 区域总带头抓费用，从上到下高度重视 成立管理小组 区域总裁牵头 本文档来自网络，仅供学习交流，如有侵权请联系删除；关注知识星球：地产知识加油站，更多干货分享 本文档来自网络，仅供学习交流，请在24小时内删除，如有侵权请联系删除；关注知识星球：地产知识加油站，更多干货分享 区域总裁重视；责任到人、奖惩牵引；预算分配、提前申请；限定标准、超额无法提单；引入信用管理  青 广西区域：按费用科目划分全年费用包管理，期初预算前紧后松、细分科目强管控；管理小组过程监控、督办、落实具体管控 动作；年度考核管控小组，超支扣罚，节约奖励；项目月均同比上年下降25%； 沪苏区域：额度包干：对于区域协调跨片区额度调剂的，按照调整总额占片区19年动态总预算的比例对申请调剂片区进行1212 考核减分（每次调整即进行减分）。调整比例大于5%的，区域将收回下放的审批权限。 甘肃区域：以奖罚倒逼费用管控：正激励：年度费用实际开支控制在预算额度85%以内的部门和项目，分别奖励5、3、2万元； 负激励：年度费用实际开支超过预算额度的部门和项目，按照超支金额前三名罚款3、2、1万元，于次年1月工资中扣罚。 内蒙古区域：区域总裁对每笔大额报销流程亲自过问。月度预算制，优先处理月结费用，各项目/部门负责人为第一责任人，对 超支部分进行承责，保证费用真实性及合理性、节约原则，专人做好台账登记； 河北区域：将费用包拆分成差旅费包、招待费包、行政费包、水电费包，超出费用包额度将无法提单，由人工管理改为由系统 管理。 广恒指挥部：年初财务部深入项目进行交流，联合综合部，根据项目实际需求及指挥部整体情况，进行额度分配； 藏区域：费用管控实行传统限额管理办法的同事引入信用管理，形成限额与信用的双向管理。 制度规范-前置管控 本文档来自网络，仅供学习交流，如有侵权请联系删除；关注知识星球：地产知识加油站，更多干货分享 本文档来自网络，仅供学习交流，请在24小时内删除，如有侵权请联系删除；关注知识星球：地产知识加油站，更多干货分享 费 优秀思路梳理：1、理清各科目核算费用类型及内容；2、沟通人力确定项目人员配置及人工成本；3、根据区域 用标准测算项目费用；4、以现有项目和参考标准对标及修正 投资拿地测算三费，通常根据历史经验费率来测，数据 存在偏差； 项目经营过程中，对费用标准的概念、实际管控存在一 定难度，无对标标准 特别是小项目，若使用统一费率测算，周期费用较高不 符合实际情况 区域原有管控痛点 区域费用标准部分截图 科目名称 投资测算表 财务先特计报表-动态周期费用 参考标准 开发间接费用 地上可售面积 *100元/㎡ 开发间接费用 地上可售面积 *100元/㎡， 人工成本按25万/人/年，费用80万/年，S代 表地上可售面积 S≤10，配置6人，人力成本150万/年，总费 用250万/年； 10＜S≤20，配置8人，人力成本200万/年， 总费用300万/年； 20＜S≤30，配置12人，人力成本300万/年， 总费用400万/年； 30＜S≤45，配置15人，人力成本375万/年， 总费用475万/年； 45＜S≤80，配置21人，人力成本525万/年， 总费用625万/年； S＞80，配置27人，人力成本675万/年，总 费用775万/年 销售费用 含税总收入*费 率