财务管理项目策划书.docVIP

God help those who help themselves 陌上花开 页眉可删可编辑 PAGE 1精品文档 PAGE 1 财务管理项目策划书 　　 “七彩熊’烘焙屋 财务策划书 分 院 经济治理分院 专业班级 学生姓名 （小组成员） 学 号 指导老师 成 绩 年 月 日 　　 “七彩熊’烘焙屋财务阐发与策划 **班 姓名 一、项目概述 （一）项目的根本情况 1.项目名称：”七彩熊’烘焙屋 2.项目内容：七彩熊烘焙糕点，提倡天然的烘焙品牌。对峙只选用最优质原料、对峙不添加任何人工添加剂、对峙纯手工制作，每一份送到你面前的糕点，都具有唯一无二的气质。注：因糕点品种比力多，在项目阐发时选取烘焙屋的两款典范代表糕点：坚果曲奇和六寸生日蛋糕。 　　（二）项目的公司性质 1.公司性质：个别工商户 2.注册资本金：由于是个别工商户，凭据经济法和网络查询得知没有特别的规定要注册资本金，只要能满足企业自身经营需求即可。 　　3.所得税：由于是个别工商户，按个别工商户经营五级超额累进税率盘算小我私家所得税，只需缴纳小我私家所得税，每月预缴，年终汇算清缴。 　　（三）项目的范围和资金量的范围 1.项目的范围 （1）店面巨细：30 平方米左右 （2）项目业务：销售高品质、康健的无人工添加剂糕点 2.资金量的范围 项目初始投资 10 万，牢固资产投资 2.2 万，店面装修等开办费 2.22 万，流动资金投资 5.58 万元。 　　二、资金筹集 （一）筹资途径的选择 凭据所学知识可知，筹集方法有吸收直接投资，刊行股票，银行借款，利用留存收益，刊行债券，商业信用和融资租赁这七种方法，而我们的项目属于个别经营户，所以刊行股票，刊行债券，融资租赁这三种方法不适合，而公司是首次创建还没有商业信用和利润来源，利用留存收益，商业信用这两种方法也应该排 　　除在外，而自筹和银行贷款算是比力可以有实际可行性的方案了，因此我们选择自筹和银行借款这两种方法来筹资。 　　 ( ( 二) ) 筹资方案的设计 表 2.1 烘焙屋资金筹资方案设计 筹资方法 方案一 方案二 方案三 自筹 10 万 4 万 银行贷款 10 万 6 万 第一种组合筹资方案的加权平均资本本钱:如果自筹的资金没有用于投资而是用于银行存款,因此要求的最低回报率不得低于银行存款利率 5%。 　　第二种组合筹资方案的加权平均资本本钱：从公司偿债能力及对公司盈利能力的预测和阐发,选用向银行借款为 1 年的短期筹资方法,通过视察得知,选择邮政储备银行的小额贷款，贷款利率为 6%。 　　其筹资方案的加权平均资本本钱为:10/106%=6% 第三种组合筹资方案的加权平均资本本钱： 　　 4/105%+6/106%=5.6% ( ( 三) ) 筹资方案的评价 第一种筹资方案它完全采取自筹方法，无需耗费筹资用度。 　　 第三种筹资方案综合资本本钱率次之，它用了自筹和银行贷款两种筹资方法 。 　　第二种筹资方案综合资本本钱率最高，它只用银行贷款如果我们公司出现暂时的出现财务困难，将造成不可忽视的风险。 　　综上所述，如果我们资金富裕情况下，筹资方案一为首选。如果资金不是很富裕，继而采取要领三，最后为方案二。因目前资金不充裕，选择方案三。 　　三、项目销售与本钱预测 （一）项目销售预测 由于烘焙屋销售的高品质糕点目前实体市场上没有销售，有一家网络销售。因此对饼干和蛋糕的销售预测参考目前市场上糕点店的销售情况，并选择 3-11岁的小孩家长作为重点视察东西了解消费者的购买预期。 　　首先，凭据自己和周围朋友平时的消费情况，视察相关烘焙的统计数据（统 　　计资料），预计平均的日销售量为 40 盒。 　　然后进行市场视察：视察东西只要为家长和工薪阶层。对 520 视察东西进行进行了问卷和面谈。有 370 位（靠近 71%）对这种产物产生了兴趣，但这部分人可以担当的代价是 35 元（一盒 200 克）。访问时提出的平均代价是 47 元，而这个代价会使 40%的受访者失去兴趣。在零售价为 55 元的时候，只有 50%人体现有兴趣购买这种产物。在结合已往和当前的销售趋势，考虑了竞争者的预期变革、主顾的预期变革，以及外部需求趋势的变革后， 销售潜力大概为日销售量 20盒。