集团总部与所辖公司管理权限划分细则.pdf

集团总部与所辖公司管理权限划分细则 财务管理 对所辖公司 集团总部审批流程 序号 项目 业务内容 备注 管理形式 对口部门 分管领导 总裁 董事会 1 年度、季度、月度财务预算计划 审核 审核 2 财务情况、销售情况、资金情况、财务人员工作情况、资金计划 备案 备案 财务管理工作及相关人员的考核办法、薪酬、福利、培训管理办 3 财务资金、 计划 审核 审查 审核 法 及融资等日常 4 全资子公司的资金调配 审核 拟定 审核 事物管理 所辖公司配 5 公司融资管理 审批 审核 会签 批准 合 6 财务管理中的各项基础资料、报表及财务报告 备案 备案 7 财务部经理及以上人员的任免 审批 审核 批准 财务人员管理 8 财务部经理级以下人员的聘用、解聘、调配以及人员配置 备案 备案 必要时需董 9 应收帐款明细调减 审核 审核 应收帐款管理 事会批准 10 对没有投资关系的企业确有必要提供贷款担保的 审批 审核 批准 11 各类型的对外融资 审批 审查 审核 批准 12 对外单位担保 审批 审核 批准 13 开立新的银行帐户 审核 审查 审核 14 其他备案及审 核算制度、核算口径的变化