政府投资工程审计项目协审工作响应时效方案服务时效便捷性.docxVIP

政府投资工程审计项目协审工作响应时效方案 一、审计工作前期与招标方进行充分的沟通、讨论，了解时审计项目的工作量大小，时间要求，质量要求及其他特殊性要求。根据项目具体情况进行人员配置， 配备充足的资深注册造价师及熟练的专业人员，并取得招标方的认可，从人员上保证审计工作的按时完成。 二、针对性的编制审计项目工作时间计划，并取得招标方的认可。落实审计前期，审计实施阶段的时间安排，各级复核人员要督促工作人员遵守时间安排，按时按质按量的完成工作任务。项目负责人要保证与招标方的时时联系，随时接受有关通知和变更要求， 对工作中遇到的重大问题及时上报，听取解决方案；工作进展过程中，每一阶段性工作完成后及时向招标方汇报，听取指导意见。 三、安排足够的时间用于后期沟通。由于工程造价金额巨大，牵涉施工方、建设方、投资方等多方利益，各方对工程量的认定，定额子目的选取，取费标准的确定等等难免存在分歧，审计工作要安排足够的时间进行后期沟通，取得各方一致意见，保证审计工作安时完成。 四、保证留有一定的时间用于结论审查。结论审查是中介机构进行质量控制的最后一道关口，审计结论的正确性牵涉到各方经济利益及中介机构的声誉，要对造价指标等进行仔细比对，保证审计工作的最终顺利完成。  响应时效控制措施 为确保高质、高效完成项目审计工作，我们将严格遵守审计工作程序，认真贯彻执行质量三级控制规程和人员岗位责任制，建立完善的工程咨询项目评价意见反馈制度，由业主填写评价意见表，对我们咨询成果的优劣、服务态度的好坏和合同履行情况进行评价，以保证审计工作的质量。 一、建立健全合理的质量保证体系 1、组织控制体系 成立审计项目小组：由公司分管业务的副经理任项目组长，专门负责本项目的的组织协调工作，按专业分设电力、土建、安装、装饰等负责人，遇有问题由各专业负责人向项目组长汇报，项目组长统一与甲方沟通、统一工程审核方法、统一各类审核口径。实行三级复核制度，即审计人员一项目经理（一级复核）一部门经理（二级复核）一技术负责人（三级复核）。同时，根据基本建设审核的一般原则，制订了由委托单位、施工单位、审核单位三方共同签审意见的《基本建设工程项目预（结）算审核定案表》，以进一步保证审核工作质量。 A、针对本工程的实际情况，着重采取以下措施： （1）在人力资源方面：选用企业内部优秀的项目管理人员和专业技术人员作为项目的主审； （2）在人员管理方面：采用项目经理和专业技术人员负责制，责权利分明; （3）在项目管理方面：尽可能采用现场办公的方式，针对工程的实际情况，做到具体问题具体分析； （4）在项目过程管理方面：选择切合实际的审核方法，制订严密的审核计划，认真做好审核的过程管理。 B、认真执行本公司制定的咨询项目质量“三级”控制规程，实施全面质量管理，落实质量控制责任制，保证工程造价咨询成果的质量符合国家有关规定和业主要求。 对于本工程咨询项目实行包括项目负责人初核（第一级控制）、 部门负责人审核（第二级控制）、技术负责人审定（第三级控制）的三级质量控制程序。其中 （一） 项目负责人初核（第一级控制）的主要内容包括： 1） 复核是否完成了客户委托的全部内容； 2） 复核审计过程是否按程序进行，审计方法的运用是否恰当； 3） 复核采用的定额、标准、价格、法规、政策是否正确； 4） 复核底稿是否完整，表述是否清晰； 5） 审计过程中形成的记录、纪要、取证等文件是否真实、有效和充分； 6） 对咨询项目中出现的复杂事项、重大分歧、投资风险因素及对咨询结果有重大影响的问题，工作底稿是否有说明，判断和结果是否正确，理由是否充分； 7） 复核审计项目成果编制数据，审核调整的数据及其汇总表计算数据是否正确。 （二）部门负责人审核（第二级控制）的主要内容包括: 1） 审核下一级送审的全部工作底稿是否经过项目负责人详细复核签名； 2） 审核项目负责人在书面意见书中提请审核的未决事项和重点问题，并提出处理意见和理由； 3） 审核项目负责人对工作底稿进行调整、纠正、补充是否恰当和准确； 4） 对工程造价核增、核减调整给予重点审核； 5） 审核项目负责人草拟的咨询报告书是否满足合同约定的要求，判断是否全面、恰当，表述是否清晰、准确、依据和理由是否充分。 （三）技术负责人审定（第三级控制）主要内容： 1） 审阅工作底稿是否经过第一级初核、第二级审核及其负责人签名； 2） 对下一级提请审定的重大事项进行判断和做出处理意见； 3） 从总体上审定咨询报告书中数据、结论、依据、语言表述是否准确、恰当，对重大风险和复杂问题处理考虑全面、理由是否充足； 4） 对某些难以决定的重大事项，可召集有关人员开会讨论审定并报省、市定额备案。 C、实行项目经理（项目负责人）负责制，其主要内容包括： 1） 严格执行国家和行业主管部门有关政策法