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费用核销管理规定 第一章 总 则 第一条 为了加强公司经营成本管理，统一费用开支标准，明确一切以公司 经营业务为主的指导思想，规范费用核销行为，合理控制费用支出，根据公司要 求特制定本规定。 第二条 本规定的费用包括日常办公费、差旅费、交通费、业务招待费、电 话费、会务费、车辆使用费、广告宣传费、水电费、研发费、项目专项支出及业 务拓展相关支出等经营管理需要所发生的费用。 第三条 本规定适用于公司全体员工。 1. 2. 第四条 管理原则：统一控制、目标管理 （总体目标 具体目标）、厉行节 约、合理开支。 在公司制定的总体目标经营计划及公司负责人审定的具体目标下，进行费用 预算、开支申请的统一控制管理制度。 遵循国家有关成本费用的支出规定，以管理服务于业务、有助于业务开拓为 宗旨。 明确费用核销手续，控制成本，实现成本费用管理需求与公司经营目标高度 一致性。 第五条 各部门费用开支要求严格控制在董事长审批过的预算申请范围内， 各部门可根据本部门实际情况，在董事长的指导下具体落实费用管理。 第二章 成本费用预算申请管理 第六条 成本费用申请管理规定 各部门根据本部门业务及业务项目范围，按照本着节约的原则提交成本费用 预算方案。 《项目材料采购申请表》由部门核实、分管领导把关、财务部将初审通过的 《项目材料采购申请表》上报董事长后批准执行。 各部门临时急需特殊发生的材料采购及时单项预算并提交申请，由部门核实、 分管领导把关，经财务部审核后上报董事长特批执行。 第七条 各部门项目成本费用支出必须控制在批准的 《项目材料采购申请表》 1 9 第 页 共 页 额度内，并符合开支进度。《项目材料采购申请表》只能做为采购预算做为报销考 核依据，不能做为费用开支报销单据使用。经办人在报销费用开支时根据具体情 况参照 《项目材料采购申请表》开支进度或分次或一次性填写 《付款申请单》，经 部门核实、分管把关、财务审核，并由董事长审批之后方可列支。 第三章 费用标准 第八条 差旅费报销管理规定 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、 节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定 本规定。 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费 （含乘飞机费用）、差旅 补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报 销；车船费、交通费凭原始单据报销；差旅补助费一般按出差的合并天数计算。 （一）出差及报销流程： 员工因业务的需要出差，需事先填写 《出差申请》交由分管领导批准后方可 出差。 出差人员在出差拜访客户时，需在 【口袋助理】外勤签到中签到，到达与离 开时均需要签到（少签一次罚款100元）。如当日需产生住宿费用的，需在晚上21： 00左右在 【口袋助理】里增加外勤签到一次，做为报销依据。 员工出差返回后，从办公室取回打印的 《出差申请》及外勤签到记录。 员工凭 《出差申请》及外勤签到记录，填写差旅报销单据，交由财务审核。 财务根据出差人员提交的资料及报销单据，审核票据的真实性，有效性及完整性。 经部门核实、分管把关、财务审核，由公司负责人审批之后方可报销。 （二）差旅费报销标准： 城市交通工具 补助 往返日天数的计算方法