第五章商业银行及其经营管理.pptx

第五章 商业银行及其经营管理;第一节 商业银行概述;一、商业银行的产生与发展;（一）近代银行的产生及特征;1.中国建设银行—CBC—“存不存？” 2.中国银行—BC—“不存。 ” 3.中国农业银行—ABC—“啊，不存。” 4.中国工商银行——ICBC —— “爱存不存。” 5.民生银行——CMSB ——“存吗？傻比” 6.招商银行——CMBC ——“存吗？白痴！” 7. 兴业银行——CIB ——“存一百” 8. 国家开发银行——CDB ——“存点吧！ ”9.“北京市商业银行——BCCB ——“白存存不？” 10.汇丰银行——HSBC ——“还是不存。” ;;（二）商业银行的发展：现代银行的出现及特征;二、商业银行存在的必要性;三、商业银行的性质与职能;四、商业银行形式及制度的演变;（一）商业银行的形式及其演变;（二）商业银行制度及其演变;五、商业银行的业务;（一）商业银行的负债业务;1.商业银行的资本;⑴核心资本（一级资本）;资本公积:资本在营运过程中发生的增值. 盈余公积:企业从税后净利润中按一定比例提取的准备金. ;⑵附属资本（二级资本）;2.负债;（二）商业银行的资产业务;1、现金资产;2、放款;我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款（即一逾两呆）的总和。 我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。 不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。 我国银行的不良贷款率 ;;西方银行在多年的实践中逐渐形成了一整套衡量标准，即通常所称的贷款审查“6C”原则,“6C”即： （1）品德（Character） （2）能力（Capacity） （3）资本（Capital） （4）担保(Collateral) （5）经营环境(Condition) （6）事业的连续性（Continuity） ;3、贴现;2004年3月23日，企业销售商品收到一张面值为10000元，票面利率为6%，期限为6个月的商业汇票。5月2日，企业将上述票据到银行贴现，银行贴现率为8%。假定在同一票据交换区域，则票据贴现利息和贴现付款额？;票据到期值=10?000?x（1+6%?/2）=10?300（元）? 该应收票据到期日为9月23日，其贴现天数应为144天(185-41)或（30?+30?+31?+31+23-1）? ??票据贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/365? ????＝103?00?x?8%?x?144/365=329.60（元） 贴现额=10300-329.6=9970.4 （元）;4、证券投资;（三）商业银行的中间业务;1.结算业务;2.信托业务;3.承兑业务;4.代理融通业务;5.租赁业务;第二节 商业银行存款创造;一、与商业银行存款创造相关的两对概念;（一）原始存款与派生存款;（二）存款准备金与存款准备金率;二、商业银行存款创造;三、影响商业银行存款创造的因素 ;第三节 商业银行经营管理;一、商业银行的经营原则;二、商业银行经营管理理论;（一）资产管理理论;商业性贷款理论;局限性：　①这种带有自偿特征的放款理论，不能满足经济发展对银行长期资金的需求，也限制了银行自身的发展； 　　②忽视了银行存款的相对稳定性，没有充分利用长期负债； 　 ③忽视短期贷款的风险性，且使银行的发展受制于经济周期及其带来的风险。;转移理论;局限性： 　　①证券价格受市场波动的影响很大，当银根紧缩时，资金短缺，证券市场供大于求，银行难以在不受损失的情况下顺利出售证券； 　　②当经济危机发生使证券价格下跌时，银行大量抛售证券，却很少有人购买甚至不购买，这与银行投资证券以保持资产流动性的初衷相矛盾。;预期收入理论;（二）负债管理理论;存款理论;购买理论;销售理论;（三）资产负债管理理论;方法： 净利差管理： 净利差=利息收入-利息支出 净利差的大小取决于利率敏感性资产、利率敏感性负债以及二者的组合搭配 （利率敏感性）缺口率管理： 缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债 缺口率=利率敏感性资产? 利率敏感性负债 缺口率1（正缺口）?适用于利率上升期 缺口率1（负缺口）?适用于利率下降期 缺口率=1（零缺口）?只具有理论意义;第四节 国有银行改革;我国国有商业银行改革是阶段式向前推进的。二十多年来，国有商业银行改革大致经历了三个阶段。 （一）1984—1994年的专业化改革阶段 1984年以前，我国实行的是“大一统”的银行体制。1984年，在中国改革开放的大背景下，从中国人民银行中分设出中国工商银行，加上专营外汇业务的中国银行和原行使财政职能的中国人民建设银行，以及1979年恢复的中国农业银行，这