第二章商业银行经营管理理论.pptx

第二章 商业银行经营管理理论;第一节 资产管理理论及方法 ;一、资产管理理论的发展;（一）商业性贷款理论 ;（二）资产转移理论;2.资产转移理论观点;（三）预期收入理论 ;2.预期收入理论观点;二、资产管理方法 ;（一）资金汇集法;资金来源;（二）资金配置法;3.理论观点;（三）线性规划法 （Linear Programming Approach） ;案例;解析;第二步：确定约束条件（假设该银行有三个约束条件）; 从图2-3中看出E点位于OE线与AB线的交点，即E点完全满足了三个约束条件，并使利润最大化。 E点被称为最佳???产组合点，在这一点上，资产总额为5000万元，其中贷款4000万元，短期证券投资1000万元。 目标函数： 利润 R=4000×0.10+1000×0.05=450（万元）; 第一个约束条件 X1+X2≤5000万元，表明短期证券与贷款组合受资金来源制约，那么，可行的资产组合必须在AB线上或AB线之内。 第二和第三个约束条件，表明短期证券与贷款的比例至少达到25%，如果贷款3000万元，证券投资应为750万元，设在第一约束条件下，按此比例扩大资产组合数量，经过多次验证，可以得出符合第二、第三两个条件的最佳资产组合为贷款4000万元，短期证券1000万元，即可行的最佳组合在OE线上。;第二节 负债管理理论;二、负债管理理论产生的动因与特点;三、负债管理理论方法：分类管理;第三节 资产负债管理理论;二、资产负债管理理论原理;三、资产负债管理方法;（一）资金流动性管理方法;计算公式;（二）利率敏感性管理方法 ;计算公式;（三）缺口管理方法;计算公式;1.敏感性缺口指标反映了某一时段的利率风险;结果分析;2.敏感性缺口的大小表明了利率风险的高低; 上表说明了银行如果能准确地预测利率变动，就应该积极调整缺口，这样就可以增加收入。因增加利息收入而调整缺口有两个方面；当预计利率上升时，扩大缺口；当预计利率下降时，缩小缺口。 例如：当一家银行预测利率将要上升时，准备增加利率敏感性资产的比重，该银行打算多发放浮动利率贷款，但是此时客户也可能预测到利率要上升而很希望得到固定利率贷款。在这种情况下，为了不致失去客户，银行只能作出让步，从而造成了调整缺口的策略失灵。;（四）持续期缺口分析 ;2.固定利率条件下，持续期计算公式;案例1;案例分析;2.浮动利率条件下，持续期缺口分析;浮动利率条件下，持续期缺口计算公式;公式表明;案例2;结果分析;案例3.银行如何运用持续期缺口来分析利率风险;资产;案例分析;其中： 1.抵押贷款持续期=[98×1÷1.14＋98×2÷1.14＋98×3÷1.14 ] ÷700=2.65年 2.CDS持续期= =[40×1÷1.1＋40×2÷1.1＋40×3÷1.1＋ 40×4÷1.1 ] ÷400=3.49年 3.国库券持续期= =[24×1÷1.12＋24×2÷1.12＋·······＋24×8÷1.12＋24×9÷1.12 ] ÷200=3.49年=5.97年; 假设市场利率增长了1%，该银行资产负债市值变动如下： 1.抵押贷款=-（2.65×700÷1.14）×0.01 =-16.3百万元。 2.国库券= -(5.97×200÷1.12) ×0.01 = - 10.7（百万元） 3.定期存款= -(1×520÷1.09) ×0.01 = - 4.8（百万元） 4.CDS = -(3.49×400÷1.10) ×0.01 = -12.7（百万元） 资产价值变动值= (-16.3)+(-10.7)= - 27（百万元） 负债价值变动值=(-4.8)+(-12.7)= -17.5（百万元） 银行净值（权益资本）变动值=(-27)-(17.5) = - 9.5（百万元）;案例分析;第四节 我国商业银行的资产负债比例管理;2.资产负债管理原则;（1）总量平衡原则;（2）结构对称原则;3.实施比例管理体系;（1）资本充足