中级《银行管理》知识要点..pdf

中级《银行管理》知识要点 第一章 宏观经济金融环境 1. 我国的经济政策体系中，发展新理念——“五大理念” ，即创新、协调、绿色、开放、共享。 2. 共享是中国特色社会主义的本质要求，内涵包括全员共享、全面共享、共建共享和渐进共享。 3. 发展的主线——供给测结构性改革。 其最终目的是满足需求， 主攻方向是提高供给质量， 根本途径 是深化改革。 4. 宏观经济政策的总体思路——“五大政策支柱” ，即宏观政策要稳，产业政策要准，微观政策要活， 改革政策要实，社会政策要托底。 5. 财政政策环境——有效实施积极财政政策；着力推动“三去一降一补” ；深入推进财税体制改革； 扎实推进民生事业建设。 6. 常备借贷便利一般期限是 1-3 个月，一般以抵押方式发放， 合格抵押品包括高信用评级的债券类资 产及优质资产等。 7. 中期借贷便利发放方式为质押方式，需提供国债、央行票据、政策性金融债、高等级信用债等优质 债券作为合格质押品。 第二章 监管概述 1. 银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。具体目标：① 通过审慎有效监督，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通 过宣传教育工作和相关信息披露， 增进公众对现代金融产品、 服务和相应风险的识别和了解。 ④努力 减少金融犯罪，维护金融稳定。 2. 监管理念——管法人、管风险、管内控、提高透明度。 3. 管风险主要基于三方面原因：①监管资源的稀缺性；②银行风险的外部性；③风险监管的前瞻性。 4. 提高透明度主要有三点原因： ①便于市场约束； ②与银行业监管相得益彰； ③有助于增进市场信心。 5. 良好监管标准：①促进金融稳定和金融创新共同发展； ②努力提升我国银行业在国际金融服务中的 竞争力；③对各类监管设限科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制。 （设限原则是依 法原则和效率原则） ；④鼓励公平竞争，反对无序竞争；⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确 的问责制。⑥高效、节约地使用一切监管资源。 6. 对被监管者的问责：双向问责、两级问责。 7. 监管资源包括：人力资源、财务资源、信息资源、以及境内外监管机构资源等。 8. 从监管级别看，商业银行风险监管与管理指标分为监管、监测和关注三大类。 9. 监管类指标包括：资本充足监管指标、信用风险监管指标、流动性风险监管指标、市场风险监管指 标、操作风险监管指标。 10. 资本充足率监管指标包括：资产充足率、杠杆率。 11. 监管资本包括一级资本和二级资本，其中一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。 12. 核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少 数股东资本可计入部分。 13. 其他一级资本包括： 其他一级资本工具及其溢价 （如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。 14. 二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。 15. 资本扣减项主要包括商誉、其他无形资产（土地使用权除外） 、由经营亏损引起的净递延税资产、 贷款损失准备缺口等。 16. 资本充足率 = （总资本- 对应资本扣减项） / 风险加权资产 *100% 17. 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产好操作风险加权资产。 18. 对于超额贷款损失准备：①商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可 计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的 1.25%。②商业银行采用内部评级法计量信用风险加 权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的 0.6% 19. 最低资本要求。 （我国）核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为 5%、6%、8% 20. 储备资本要求 2.5%，逆周期资本要求 0~2.5%，均由核心一级资本来满足。 21. 国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的 1%，由核心一级资本