施工企业财务管理制度.doc

PAGE PAGE 1 财务管理制度 (一)、费用报销制度 1、报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)特殊情况除外。 2、费用报销单填写及票据粘贴要求： 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经领导批准；有实物的报销单据须由验收人验收后在单据(发票)背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。 3、差旅费报销具体应事先报告请示领导，经批准后方可报销。 4、办公费报销由办公室负责统一采购报销。 5、业务招待费应事先报告请示领导，经批准后方可招待. 6、费用报销审批基本流程： 总经理审批签字会计审核报销凭证