存货盘点工作方案.doc

精品 Word 可修改 欢迎下载 必威体育精装版 精品 Word 欢迎下载 可修改 精品 Word 可修改 欢迎下载 ***公司盘点工作方案 根据内控存货管理要求，全面进行资产盘点梳理，查清存货质量，核实存货价值，摸清“家底”，为下一步盘活资产打好基础，特于***年*月开展存货盘点工作。 一、工作组织 公司成立存货盘点工作小组、分项小组及质量判定小组，加强领导、明确分工、落实责任，确保各项工作顺利推进。 （一）工作小组职责及构成 公司存货盘点设工作小组，负责存货盘点工作的具体组织和实施。工作小组主要职责包括：制定盘点方案、组织、协调、指导各分小组开展存货盘点工作，并对重点存货进行现场检查；协调解决工作中遇到的问题，研究解决方案；汇总审核总结各分小组存货盘点工作结果，编制整体盘点报告。 组长： 副组长： 成 员： （二）各分项工作小组职责及构成 各分项小组组长负责本组存货盘点的具体工作，对上报的存货盘点结果的真实性、完整性负总责，负责组织编制本组存货盘点报告；盘点人员与监盘人员对本组存货盘点的数量具体负责； 各分项小组人员组成见下表： 序号 分组 组长 盘点人 监盘人 1 原材料 2 辅助材料 3 备品备件 4 产成品 5 在线产品（含半成品) 6 废品 （三）质量判定小组职责及构成 质量判定小组负责对非正常存货的质量进行判定。 组长： 副组长： 组员： 工作原则及工作方法 （一）工作原则： 全面清查、突出重点；分工协作、职责明晰；统一组织、分级负责；实事求是、注重实效；依法合规、客观有据。 （二）工作方法： 以企业信息系统中财务与业务信息为基础，全面对存货进行清理、盘点和核查，以账对物（实）、以物（实）核账，双向核实。 三、工作范围和基准日 （一）工作范围：在账及不在账的所有原材料、辅助材料、备品备件、半成品、产成品、在线产品、废品。（发出商品与委托加工物资单独进行清查）。 （二）工作基准日 本次存货盘点的基准日为*年*月*日*点。 四、实施步骤及时间安排 本次存货盘点分为三个阶段完成：前期准备阶段、组织实施阶段、汇总审核阶段。 （一）前期准备阶段（*年*月*日前） 公司成立存货盘点工作小组，制定存货盘点工作方案，召开启动会，组织培训；各分组制定工作计划及细则，落实职责分工。 （二）组织实施阶段（*年*月*日- *月*日） 各分组依据工作方案，有计划的开展存货盘点、质量判定、库龄分析、差异原因分析，形成分项《存货盘点专项工作报告》及附表《存货盘点汇总表》、《存货盘点明细表》（附件另行下发），上报公司存货盘点工作小组。 （三）汇总审核阶段（2022年5月24日- 5月28日） 存货盘点工作小组综合存货盘点结果，对清查出的各项存货的损益金额及原因进行分析和认定，对于尚未处理、性质严重或金额重大的差异，提出处理建议，形成整体《存货盘点工作报告》。 五、盘点操作流程 1.各部门录入审核单据。截至*月*日*前，所有出入库单据需在用友中录入审核完毕，经采购部、市场部、生产运营部同时确认。 2.库房整理分类出具盘点区域划分表。存货整理、计量工具准备、计量方法选用、标签和表格编制，明确库区划分标志。 3.财务部出具存货盘点表，设计详细的各类盘点表格；打印库存物资盘点明细表（1式3份），《不在账物资明细表》（1式3份）。 4.盘点小组组长/副组长组织进行盘点培训； 5.分小组组长领取盘点表组织盘点； 6.盘点人登记盘点表并张贴盘点标签，监盘人复核盘点数据及盘点表，与盘点人共同签字确认； 7.盘点人负责将盘点表录入电子版，监盘人复核，与原件一起上报盘点小组； 8.各分项小组组长负责组织汇总盘点数据并形成盘点报告，上报工作小组； 9.质量判定小组根据工作小组要求对所有盘点物料进行系统的质量判定，报工作小组； 10. 工作小组汇总形成整体存货盘点报告。 六、盘点具体要求 1．各分项盘点小组具体盘点要求如下： 1.1．各分项盘点小组均根据盘点明细表对现场实物逐项进行盘点，当此项盘点完成后，即时在实物上粘贴盘点标签，标签写明物料名称、入库日期、盘点人姓名、盘点实物数量或重量、盘点日期。（注：账内物资用绿色标签、账外物资用红色标签） 1.2．各分项盘点小组除盘点明细表涉及以外的存货实物也必须按要求逐项进行盘点。 1.3.原材料、辅料、备品备件、产成品、废品组盘点要求——根据盘点明细表逐项核对实物名称、数量或重量、规格型号（盘点人员按现场盘点数量或重量填入实盘数量栏；若现场盘点实物名称、规格型号与盘点明细表不一致，盘点人员按现场盘点实物名称、规格型号填入备注1栏），同时需填写盘点位置、入库时间、库龄（半年、一年、一年以上、两年以上、三年以上）、状态（可用、不可用）、用途（使用部门、用途）、备注2（若不可用必须填写呆滞原因）、备注3（按开