slmvyg集团企业财务集中管理解决方案说课讲解.pdf

-+ 懒惰是很奇怪的东西，它使你以为那是安逸，是休息，是福气；但实际上它所给 你的是无聊，是倦怠，是消沉 ;它剥夺你对前途的希望，割断你和别人之间的友情， 使你心胸日渐狭窄，对人生也越来越怀疑。 — 罗兰 集团企业财务集中管理解决方案 第一章、用友 NC/FI 财务集中解决方案（集团财务集中管理） ? 为什么进行集中管理？ 随着现代信息科技的发展，利用信息技术平台，提高企业获取信息的能力，是提高企业竞争力，支持 企业战略目标实现的需要。实行财务集中监控是大型企业集团以及行政事业单位进行统一财务管理核算， 加强监督控制的必然要求。 目前企业和行政事业单位内部的会计信息失真、财务管理失控是当前改革和发展中迫切需要解决的重大问 题，集团企业本部面临的问题：信息失真、信息滞后、监控困难、信息管理成本高。 ? NC 财务集中监控做什么？ NC 财务集中监控是集中各核算单位账， 通过从最低层直接获取数据来集中加工处理过程， 将会计的核 算与监控功能融为一体。 NC 通过建立一套账， 执行统一的会计政策、 核算与管理控制制度等方式来实现集 中监控。 ? NC 财务集中监控如何实现？ 依托先进的网络技术保证会计信息完整实时 采用 B/S 结构，实现会计核算数据集中存放、直接采集，集中处理； 支持跨单位、跨年度期间、溯源、合并查询多单位数据，直接查到原始业务单据。 提供集团级、公司级多种参数选择控制，集中管理同时满足个性化需求； 支持多币种核算，支持单主币、主辅币两种核算体系，满足跨国经营需要； 科学合理的核算流程，确保核算数据真实准确 最低层会计核算数据向上层直接汇总，数据信息不经过任何中间层的加工处理； 动态会计平台自动生成会计凭证，减少人工干预，确保会计信息质量，同时提高会计工作效率； 建立完善的数据级别的内控制度 会计信息数据动态、实时查询，便于及时监控； 通过严格的权限管理及系统控制参数设置， 界定操作员及下属单位的操作权限和范围， 加强企业内部监控； 自定义审批流程，界定审批权限，明确岗位、人员的权责； 预警机制便于企业及时对关键业务做出响应； ? NC 财务集中监控效果？ 集中的财务核算管理：对基础数据设置可由用户自由配置，统一集团的核算标准和规则，加强对下级单位 的约束，实现对下级单位财务数据的实时监控，达到集中管理的目的。 全面的预算管理：为实现利润最大化，对整个集团实施全面的预算管理。以目标利润为前提，编制全面的 销售预算、采购预算、费用预算、成本预算、现金收支预算和损益预算，并提供全面预算的编制、预警控 制、预算追踪及预算分析，为集团的预算管理提供流程控制，从而有效地建立起管理控制体系，建立起对 成本中心、利润中心和投资中心的绩效考核体系，使集团企业经营活动能沿着预算管理轨道科学合理地进 行。 强化的资金管理：为满足集团企业结算中心及内部银行的业务需要，资金管理系统主要是对集团的资金使 用过程进行监控，合理地筹集和使用资金，确保资金占用和资金成本最低，保证资金良性循环，加强资金 的统一结算，及时掌握集团整体资金状况，合理分配资金，提高资金使用效率，保证集团企业的正常运作。 及时准确的合并报表：对内部交易能够快速准确地实现对账，实现数据一次采集分层过滤抵销的功能，真 实反映集团的财务状况、经营成果。 智能的决策支持：为用户提供决策支持工具，使用户在决策分析的过程中把注意力集中在分析的数据上， 引导用户对数据从不同层次、不同角度进行观察和分析。层次分析与角度分析交互进行，从而得到产生结 果的内在原因，提示数据之间隐含的关系，使决策依据数据化，保证决策结果的科学性。 第二章、用友 NC/FI 财务集中解决方案（集团资金集中管理） 集团企业资金管理困惑——资金管理分散，监控不利 集团企业资金管理水平落后，突出表现在财务预算管理“虚”，资金结算管理“散”，监督考核环节“弱” 和管理方式、手段落后，效率低下等方面。 预算制度形同虚设，资金管理有章无序； 资金的收支缺乏统一的筹划和控制，随意性大，使用混乱； 应收帐款居高不下，不良资产有增无减