工程项目审计资料清单终稿.xls

Sheet3 Sheet2 Sheet1 Print_Titles 工程项目审计资料清单内部控制测试表 工程项目实施阶段 资料名称（蓝色背景表示不确定是否为“必备”资料） 备注 主要测试内容（“√”表示需要测试项） 有/无 是否审批 是否定期评审 投资额 付款情况 立项阶段 项目建议书 项目建议书主要论证项目建设的必要性，建设方案和投资估算也比较粗，投资误差为±30%左右。 √ 经批准的可行性研究报告 可行性研究报告在确定建设项目前具有决定性意义，是在投资决策之前，对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。投资估算要求较细，原则上误差在±10% 工程立项许可（特指政府部门批准） 标志着项目决策启动 2010年工程项目建设计划 工程项目应列入年度计划 资金来源批复情况 主要来着募集资金，需审阅募集资金账户存储、使用情况 勘察设计阶段 勘察设计管理制度 公司应有规范的内部控制制度 初步设计审批制度 同上 合同管理制度（通用或专用） 初步设计变更制度 概算变更审批制度 施工图设计管理制度 设计资料管理制度 勘察设计招标资料 勘察设计合同 设计单位等级资质证书、取费证书 设计单位的设计水平必须与项目大小和复杂程度相一致，按现行规定，工程设计单位分为甲、乙、丙、丁四级 组织管理部门与勘察、设计商往来函件 初步设计审查会议纪要 设计过程一般分为两个阶段：初步设计和施工图设计，重大项目和技术复杂项目，可根据不同行业特点和需要，增加技术设计阶段 经批准的初步设计文件 经批准的初步设计总概算（设计概算用以控制施工图预算） 在中国，经过批准的设计概算是控制工程建设投资的最高限额。建设单位据以编制投资计划,进行设备订货和委托施工;设计单位作为评价设计方案的经济合理性和控制施工图预算的依据 设计变更通知单 1.在施工前或施工过程中建设单位及施工单位如果发现设计方面存在的问题时，应由建设单位提出要设计单位修改设计，设计单位经总工及设计本人协商达成共识后由设计单位出具变更图纸或变更说明。 2.如果施工过程中由于施工单位的原因，如某些建筑材料较难采购或某些部位较难施工等纯是施工单位的原因时，施工单位由技术联系单的形式报建设单位，由建设单位向设计单位提出修改意见，经设计单位同意修改后方可施工。 设计变更图纸 设计变更签证（施工单位或建设单位提出） 经批准的设计变更总概算 施工图交底和会审会议纪要 甲方签字确认的施工图 甲方一般是指提出目标的一方，在合同拟订过程中主要是提出要实现什么目标。合同中双方平等主体代称，方便在下文表述时用简称使用。 施工图预算 地质勘察报告 设计所需的气象资料、水文资料、地质资料、技术方案、建设条件批准文件、设计界面划分文件、能源介质管网资料、环保资料、概预算编制原则、计价依据等基础资料 施工准备阶段 国有土地使用证 建设用地规划许可证 建设工程规划许可证 施工许可证 （1）建筑施工许可证必须在开工日期之前领取。（2）建筑施工许可证是由建设单位申请领取的。（3）县级以上人民政府的建设行政主管部门是施工许可证的审查和发放机关。 质量监督证 建设单位在领取施工许可证或者开工报告前 征地、拆迁协议 开工报告（施工单位向监理工程师提出） (1)总工期开工报告：承包人开工前应按合同规定向监理工程师提交开工报告。(2)分部工程开工报告：承包人在分部工程开工前14D向监理工程师提交开工报告单。(3)中间开工报告：长时间因故停工或休假(7D以上)重新施工前，或重大安全、质量事故处理完后，承包人应向监理工程师提交中间开工报告。 开工令（监理工程师下达） 监理工程师下达开工令 施工前对施工方的招投标资料 招标管理制度 江苏省政府规定，凡是投资额在50万以上项目都应通过招投标方式选择施工单位 招标文件 询标纪要（包括询标答疑） 询标答疑即施工单位就施工环境、条件、工程范围、工期及各种工艺标准，同时业主方也可以对投标的报价的含盖范围、施工的各类投入等进行进一步的澄清。监理单位在询标答疑上主要协助业主答疑以上的问题。 标底或招标控制价 投标保函 在投标中，招标人为防止中标者不签定合同而使其遭受损失，要求投标人提供的银行保函，以保证投标人履行招标文件所规定的义务 投标文件 开标记录 开标鉴证文件 评标记录 定标记录 中标通知书 工程承包合同、补充合同或施工协议书（材料、设备、价格结算等方面的责任和要求情况） 施工单位资质等级证书（复印件）、收费许可证 施工单位的营业执照、税务登记证 经监理单位和建设工程管理部门审定的施工组织设计或施工方案 分包工程资料（铝合金门窗、幕墙等） 在建筑施工单位签订的施工合同中，因为市场原因或工期太紧，或施工单位的资质限制，往往需要将承包工程的一部分或几部分分包给其他单位施工的分项或分