结算审计工作方案.pdf

结算审计工作方案 一、项目组织机构及专业人士配置情况 为做好该项目结算审计工作， 我公司决定成立项目领导小组， 精选责任心强、 专业水平高的造价工程师组成项目班子； 选拔德才兼备、 组织协调能力强的同志 为项目经理和副经理；具体职责分工见下表： 序号 岗位 工作职责 全面负责组织、 协调、指挥整个咨询工作； 定期检查、 指导、督促项目组按咨询方案、咨询合同约定开展工 1 项目部 作；帮助解决项目组工作中遇到的各种困难和问题， 保证咨询任务全面完成。 在项目业主的直接领导下，在公司领导小组的业务指 导下组织全体专业工程师开展各项具体工作；编制咨 询工作方案和计划；布置检查各专业咨询工作；协调 2 项目经理 业主、各咨询机构、承包商的工作关系；解答咨询工 作中的具体问题；为咨询人员提供生活生产保障，对 项目咨询质量复制。 在项目奖励带领下，按要求完成各自承担的具体造价 审计任务，对本人承担范围的工作质量负责。暂定土 3 项目组成员 建 3 人，给排水 1 人，电气 2 人，消防 1 人。如有需 要，可根据实际情况增加人员。 项目部 项目经 理 给排水 1 土建3人 电气2人 消防 1人 人 二、结合本项目情况制定工程结算审核工作流程、目标、原则和质量 标准以及相应预案 工作流程 为了提高结算审核质量， 规范审核行为， 加强审核管理， 结合我校结算工程 项目的特点，特修订工程结算审计工程流程。 1、 接受委托单位送达的“工程项目审计委托书”，通过招标或其他方式， 确定工程造价咨询单位（简称：咨询单位），并签订建设工程造价咨询审计合同 书； 2、 与咨询单位签订“廉政责任书”； 3、 咨询单位交接资料，填写“结算资料交接单”；在此之前，内审单位应 要求施工单位签署“工程项目结算送审须知”和“新建工程项目结算承诺书”或 “维修工程项目结算承诺书”； 4 、 咨询单位熟悉资料，提交“建设工程咨询实施方案”； 5、 审计处组织召开有管理单位，施工单位和咨询单位（简称：三方）参加 的工程结算审计审前工作会议，形成“工程造价结算审前会议纪要”； 6、 咨询单位向审计处通报初步审核意见， 在审计处主持下， 与施工单位见 面核对初步审核意见。 为了督促核对双方遵守时间， 双方对帐人员须填写 “工程 结算审核签到表”。对每日已核对认可的量价，须双方签字确认。对于有争议的 项目，审计处组织召开相关部门的协商会，以便达成共识。 7、 咨询单位出具审计报告及“结算经济指标”，下达施工单位。施工单位 可在收到初稿 15 日内提出书面意见， 15 日内不提出书面意见，视为默认。在初 稿得到认可后， 三方