商业银行现金资产管理.pptx

第4章 ;学习目标 ;4.1 商业银行现金资产管理的目的和原则 ; 1、库存现金 　 ——是银行为了满足日常交易需要而持有的通货。 特点 ：非盈利资产 保护和保险费用较高 持有原则：满足需要的最低额度。 ;2、托收中的现金;3.在中央银行的存款 ; （2）超额准备金 　 ——是指在中央银行存款准备金帐户中超出了法定存款准备金的那部分存款。 性质：是商业银行的可用资金。 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。 ——当银行库存现金不足时，也可随时从该帐户上提取现金。 它是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的信用总量; （3）我国存款准备金制度的演变历程： 　 1984年我国中央银行体制确立，规定商业银行按存款种类不同向人行缴存不同比率的法定存款准备金：储蓄存款40％、农业存款25％、企业存款20％、财政性存款100％。此后这一比率有所下调。 1988年，人行规定除统一缴存13％的法定存款准备金之外，还要缴存5％至7％的备付金，用于银行间的清算、支付。 1998年，人行规定，将法定存款准备金帐户和备付金帐户合并为准备金存款帐户，法定存款准备金比率下调为8％。;4.存放同业存款 ;4.1.2 现金资产管理的目的及原则 ;2、 现金资产管理的原则 ; （1）适度存量控制原则 将银行现金存量控制在适度规模上是现金资产管理的首要目标。 ——存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行赢利性目标的实现。 ——存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁到银行的经营安全。 适度存量控制：总量控制：现金持有总量。 结构控制：四类资产合理结构; （2）适时流量调节原则 商业银行资金始终处于运动的动态过程之中，最初的存量适度状态会被新的不适度状态所替代。银行必须根据业务过程中的现金流量变化情况，适时调节现金资产流量。 ——当一定时期内现金资产流入大于流出时，银行的现金资产存量就会上升，因而需要及时的将多余资金运用出去。 ——当一定时期内现金资产流出大于流人时，银行的现金资产存量就会减少，因而银行应及时筹措资金以弥补现金资产的不足。 ; （3）安全性原则 库存现金是现金资产中唯一的以现钞形态存在的资产。 库存现金的风险来源： —— 被盗、被抢或自然灾害带来的损失。 —— 工作人员管理中的失误，如清点、包装差错。 —— 工作人员的恶意挪用、贪污等。;4.2 商业银行的现金资产与流动性需求;2、流动性需求的内容：头寸 ;3.流动性需求的预测方法 ;（1）因素法： 一般而言影响银行预期存贷款变化的因素主要有： A、宏观经济金融运行状况和货币政策导向 B、微观个体行为特征及主观偏好 影响银行预期贷款变化的因素主要有： A、国民生产总值的预期增长率与企业的预期利润率 B、货币供应预期增长率与预期通货膨胀率 C、预期优惠贷款利率及商业票据利率等 影响银行预期存款变化的因素主要有： A、个人收入的预期增长率与商品价格的预期增长率 B、货币供应量的预期增长率与预期通货膨胀率等 ; （2）资金结构法： 吸收存款是银行资金来源的主要组成部分。存款是银行的被动负债，银行无法直接控制存款的数量、结构及变动趋势，但银行存款的数量和结构有其变化的内在规律。 银行存款按其被提取的可能性可分为： A、游动性货币负债：银行必须随时应付的提现 B、脆弱性货币负债：近期内可能会被提取的负债 C、稳定性货币负债：银行较长期可稳定利用的负债，又被称为核心存款和核心负债;4.3 商业银行的流动性管理 ; 2、保守性原则：指出现流动性缺口时，银行管理者主要采用自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求的管理原则。 优点：银行的资金调整、转换不受或少受市场资金供求关系的影响。安全可靠，风险较小。 缺点：成本代价较高。 关键点：资金需求淡季必须加大资金储备力度，为资金需求高峰准备充足的流动性资金。 适用类型：规模较