北大光华财务管理第九章营运资金管理.pptx

第九章 营运资本管理;第一节 营运资本;一、定义;二、构成;三、现金与存货、应收款、应付款的关系;三、现金与存货、应收款、应付款的关系;第二节 存货管理;一、存货的基本概念;3、存货的作用;4、存货的成本：;5、存货过多的弊端：;二、存货管理的关键环节;二、存货管理的关键环节;三、存货数量统计与销售量预测;四、存货管理模型与方法;1、基本模型;2、经济订货批量;2、经济订货批量;经济订货批量;3、安全存货与订货点;安全存货与订货点;（二）定期订货模型; （三）定量订货模型与定期订货模??的比较;第三节 现金管理;一、现金的重要性;（二）公司为什么要持有合理数量的现金？;（二）公司为什么要持有合理数量的现金？ ;（二）公司为什么要持有合理数量的现金？ ;二、现金管理的关键环节;（一）确定合理的现金持有量;（一）确定合理的现金持有量;1、什么是现金成本？;2、鲍莫尔模型;2、鲍莫尔模型;3、合理现金持有量的经验公式 ;;现金流量表;（四）评估现金占用效率;;;;;;第四节 应收帐款管理;应收帐款管理;;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。10月-2010月-20Friday, October 30, 2020 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。23:06:0623:06:0623:0610/30/2020 11:06:06 PM 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。10月-2023:06:0623:06Oct-2030-Oct-20 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。23:06:0623:06:0623:06Friday, October 30, 2020 13、志不立，天下无可成之事。10月-2010月-2023:06:0623:06:06October 30, 2020 14、Thank you very much for taking me with you on that splendid outing to London. It was the first time that I had seen the Tower or any of the other famous sights. If Id gone alone, I couldnt have seen nearly as much, because I wouldnt have known my way about. 。30 十月 202011:06:06 下午23:06:0610月-20 15、会当凌绝顶，一览众山小。十月 2011:06 下午10月-2023:06October 30, 2020 16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020/10/30 23:06:0623:06:0630 October 2020 17、一个人如果不到最高峰，他就没有片刻的安宁，他也就不会感到生命的恬静和光荣。11:06:06 下午11:06 下午23:06:0610月-20