生产型企业内部控制手册初稿.docx

若水公司 若水公司 目录 第一章总则 1 . TOC \o 1-5 \h \z 1编制《内部控制手册》目的、依据 1 适用范围 1 内部控制基本原则 1 内部控制手册使用指南 2 内部控制手册的维护与更新 2 关键术语和定义 3 第二章 组织架构 4.? 1董事会的工作流程 4 董事会的设立与审批 4 董事会职责权限的确定 5 董事会会议议案的确定与审批 5 董事会决议执行效果的监督与审核 6 \o Current Document 2监事会的工作流程 8 监事会设立及监事的任免、更换 8 监事会会议 9 \o Current Document 3高级管理人员的工作流程 11 高级管理人员的聘任 11 高级管理人员的解聘 11 高级管理人员的考核 12 总经理办公会 12 第三章发展战略 1..3 TOC \o 1-5 \h \z 1战略规划管理业务流程 13 战略规划编制与审批 14 战略规划实施及监督 14 战略规划调整 15 第四章人力资源管理 1..6 . 1人力资源发展规划管理业务流程 16 人力资源规划的计划 16 信息的收集与分析 16 人力资源规划的编制与审批 16 人力资源规划的实施 17 \o Current Document 2员工招（选）聘管理业务流程 18 员工需求计划的确定 18 员工招（选）聘 19 劳动合同及档案管理 19 \o Current Document 3员工培训管理业务流程 22 培训计划的制定与审批 22 组织实施培训 22 培训效果的检查与培训总结 23 \o Current Document 4员工退出管理业务流程 24 劳动合同期满终止 24 辞职 25 辞退 25 退休 26 第五章社会责任 2..8. 1安全生产管理 28 安全生产管理体系 28 安全生产检查 29 安全生产事故报告和调查处理 31 安全生产教育培训 32 \o Current Document 2产品质量管理 36 质量管理体系 36 产品质量控制和检验 36 产品售后服务 38 \o Current Document 3环境保护与资源节约管理 41 环境保护管理 41 节约能源管理 43 \o Current Document 4促进就业与员工权益保护管理 46 健全和完善激励机制 46 维护员工的身心健康 46 第六章企业文化 4?.8. 1企业文化建设管理流程 48 企业文化建设的方式和具体体现 49 企业文化的评估与调整 50 第七章风险评估 5..1. 1概述 51 风险识别 51 风险分析 51 风险应对 51 52 \o Current Document 2建立风险评估机制 52 52 重大风险和突发事件应急管理 重大事项防范与预警管理 52 应急处置管理 53 事后总结评估 53 重大风险和突发事件信息发布 54 5..5.第八章资金管理 5..5. \o Current Document 1日常资金管理 55 1.1现金管理业务流程 55 \o Current Document 1.2银行存款管理业务流程 59 \o Current Document 2投资管理业务流程 65 投资项目前期调硏与立项筹备 65 投资项目决策与审批 66 投资项目实施与监督 66 对投资项目的管理及财务管理 投资项目的处an1 = 1 对投资项目的管理及财务管理 投资项目的处 an 1 = 1 ?66 67 6..9.第九章采购管理 6..9. TOC \o 1-5 \h \z 1物资采购管理 69 采购原则 70 物资需求计划和采购计划的编制与审批 70 采购价格的确定与控制 71 采购合同及订单管理 71 采购的入库与验收 72 采购业务评估 73 2供应商管理 75 新增供应商的审核 76 合格供应商评价 76 供应商档案管理 77 3物资招标管理 78 4采购付款管理 79 付款的审批与支付管理 80 应付账款及付款的记录 80 对账流程 81 5采购协作加工产品管理 83 协作加工产品采购的原则 84 物资需求计划和采购计划的编制与审批 84 协作单位的选择与管理 85 采购价格的确定与控制 86 协作产品生产合同的管理 86 采购的验收 87 付款的审批与支付管理 87 应付账款及付款的记录 88 对账流程 89 第十章存货管理 9-1. 1物料管理流程 91 物料入库与验收 92 物料的领用 92 物料的使用 93 物料的调拨 93 \o Current Document 2半成品管理流程 95 半成品管理 95 \o Current Document 3产成品管理流程 9