财务报销流程.doc

公司费用管理规定 一、费用报销流程（含日常费用和差旅费报销） （一）日常费用报销：报销人应填写好《费用报销单》，附上消费清单、物品申购单、支付凭证、发票（无发票，需提供收据）→由所属部门负责人审核签字→总经理/董事长审核批复→财务报销处理→领款人领款后需在“领款人”处签字 （二）差旅费报销：报销人应填写好《差旅费报销单》，附上出差申请单、会议行程单、支付凭证、车票原件、发票（打的需提供发票+行程单）→由所属部门负责人审核签字→总经理/董事长审核批复→财务报销处理→领款人领款后需在“领款人”处签字 二、申请支付流程 申请人应填写好《付款申请单》，附上物品申购单、付款清单、发票或收据→由所属部门负责人审核签字→总经理/董事长审核批复→财务付款 注意：发票要以公司的开票资料开具；若无法开票,需提供以微信或支付宝等方式支付的付款凭证；收据上需销货公司签章和留下联系方式，报销资料不齐全的不予报销/支付。 三、报销时间 1.各部门于每周四前，向财务部递交报销单据，财务部于本周星期五对审核无误的款项进行支付，逾期顺延下周五同时间段处理； 2.凡因凭证（发票、单据等）不符合规则被退回补全手续而延误付款审批程序和进度的，财务部门不承担责任。 四、审批权限 1000元以内（含1000元）由总经理审批签字后财务支付；1000元以上由总经理和董事长签字后财务支付。 注意：谁签字谁负责，如出现假报、多报等恶劣行为，报销金额10倍赔偿给公司，情节严重者开除处理。 （个人行为消费、与公司无关消费、超出公司标准的消费，情节严重者开除。） 出差管理规定 出差申请流程 1、员工因公出差，出差前应填写《出差申请单》进行报批，经上级领导批准后方可外出，且在行政部进行登记备案，由行政部门统一安排购票（预支差旅费者自行购票）。如遇特殊情况无法及时办理《出差申请单》，应由其上级领导口头通知，在出差返回公司上班后3天内完成补办手续，手续不齐视为私人旅途，一切费用自行承担，与公司无关。 2、出差人员可根据报批后的《出差申请单》填写《借款单》，提交《付款申请单》报批后，向财务部预支差旅费（其余费用一律不可预支），出差返回公司后3天内进行报销清账处理。（注意：前次预支出差返回时间超过三天无故未报销清账者，不得再预支）。 3、出差人员中途患病、遇不可抗拒原因或因工作实际需要无法在预定期限返回者，需向上级领导提出申请，经公司确认并批准后，方可支出差旅费。 二、费用标准 标准 级别 车(含高铁/动车) 吃住行 备注 董事长 一等座 400元以内 总经理 二等座 300元以内 主管、经理级（含）以下员工 二等座 200元以内 三、情况说明 1、同性（夫妻）的人员出差住宿时,优先两人同住一间房间，市场有接待时以市场接待标准为主，个人因素不住宿自理承担；确因出差城市、区域,单人出差无法合并等因素造成标准超支的,经上级领导审批后,根据实际情况报销。 2、住宿费用报销只报销住宿费（消费房间酒水等，供其他服务费用不予以报销）。 3、随领导出差，可根据情况参照领导的住宿标准。 4、特殊情况需超出标准，必须经相关领导同意，否则超额部分自行承担。 5、外出参加会议，食宿由会议主办方统一安排的，不适用主办方提供服务，所产生的费用由个人承担。 6、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。 7、因保管不当丢失交通票据，必须由本人写书面说明并提供旁证，经相关部门领导审批后才能报销。 8、本规定由行政部负责解释。