行政事业单位内部控制工作开展方案 行政单位内部控制整改方案.docVIP

第 PAGE 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 行政事业单位内部把握工作开展方案 行政单位内部把握整改方案 行政事业单位内部把握工作开展方案 行政单位内部把握整改方案 精品文档，仅供参考 行政事业单位内部把握工作开展方案 行政单位内部把握整改方案 行政事业单位内部把握，是指单位为实现把握目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。本站为大家整理的相关的行政事业单位内部把握工作开展方案，供大家参考选择。 行政事业单位内部把握工作开展方案 为实行财政部《关于全面推动行政事业单位内部把握建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部把握建立和实施工作，依据市、县财政局《关于开展行政事业单位内部把握基础性评价工作的实施方法》(财会〔20XX〕11号)要求，结合我镇实际，制订如下实施方案： 一、工作目标 内部把握基础性评价，是指单位在开展内部把握制度建设之前，或在内部把握制度建设的初期阶段，对单位内部把握基础状况进行的摸底评价。通过开展内部把握基础性评价工作，明确单位内部把握的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部把握体系建设;同时，创造单位现有内部把握基础的不足之处和薄弱环节，通过以评促建的方式，推动各单位于底前如期完成内部把握建立与实施工作。 二、基本原则 ? ? (一)坚持全面性原则。内部把握基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面掩盖，综合反映单位的内部把握基础水平。 (二)坚持重要性原则。内部把握基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关留意要业务事项和高风险领域，特殊是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应依据本单位实际状况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。 (三)坚持问题导向原则。内部把握基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特殊是已经发生的风险事件及其处理整改状况，明确单位内部把握建立与实施工作的方向和重点。 (四)坚持适应性原则。内部把握基础性评价应立足于单位的实际状况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采纳以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。 三、主要任务 (一)组织动员。各行政事业单位应当于9月中旬，全面启动本单位内部把握基础性评价工作，研究制订实施方案，广泛动员、细心组织所辖各单位积极开展内部把握基础性评价工作。 ? ?(二)开展评价。各行政事业单位应当于9月底前，依据本实施方案的要求，以《行政事业单位内部把握规范(试行)》(财会〔2012〕21号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，依据《行政事业单位内部把握基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件2和附件3)，组织开展内部把握基础性评价工作。 (三)评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分、扣分状况、特殊说明项及下一步工作安排等内容在内的内部把握基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部把握建设的重点和改进方向，确保在底前顺当完成内部把握建立与实施工作。各单位可以将本单位内部把握基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比创造本单位内部把握建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部把握水平和效果。 各单位应当在部门本级及所属单位内部把握基础性评价工作的基础上，对本部门的内部把握基础状况进行综合性评价，形成本部门的内部把握基础性评价报告(参考格式见附件4)，作为决算报告的重要组成部分向县财政局报告。 (四)总结经验。各单位应当于11月10日前，向镇财政所报送单位内部把握基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位开展单位内部把握基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等。 四、有关要求 ? ? (一)加强组织领导。成立岳西县头陀镇行政事业单位内部把握基础性评价工作领导小组(名单附后，附件1)，负责具体组织实施我镇内部把握基础性评价工作。各行政事业单位要充分熟识做好内部把握基础性评价工作的重要意义，切实加强对本单位内部把握基础性评价工作的组织领导。在建立实施内部把握的基础上，认真对比，真实完整地填写内部把握基础性评价表和评价报告。 (二)加强宣传督查。镇财政所要切实加强对全镇内部把握基础性评价工作的宣传督查。要认真做好宣传报道、信息报送等工作，汇总基础性评价表和评价报告，总结经验成果。要加强对全镇行政事业单位内部把握基础性评价工作进展状况和评价