2021内控自我评价报告企业内控自我评价报告.docx

2021内控自我评价报告一企业内控自我评 价报告 内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合 发布的《企业内部控制基本规范》等规定以及《深圳证券交 易所上市公司内部控制指引》的有关要求，我们对杭州初灵 信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）的内部控 制建立健全与实施情况进行了全面的检查，并就内部控制设 计和运行中存在的缺陷进行了认定，在此基础上对本公司内 部控制建立的合理性、完整性及实施的有效性进行了全面的 评价。现将公司公司财务报表相关的内部控制自我评价情况 报告如下： 一、内部控制评价组织实施的总体情况 公司董事会一直十分重视内部控制体系的建立健全工作, 结合本次年度财务报表审计，董事会组织内部人员对公司截 止20xx年12月31日的内部控制建立与实施情况进行了全 面的检査，并授权审计委员会与外部审计机构进行了充分沟 通，广泛征询外部审计师的意见，在此基础上出具了 20xx 年内部控制自我评价报告。本报告于20xx年4月19日经公 司董事会批准。 二、内部控制责任主体的声明 在公司治理层的监督下，按照财政部、中国证券监督管理 委员会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》以及 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定， 设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是本公 司管理层的责任；公司主要负责人对内部控制评价结论的真 实性负责。 三、内部控制评价的基本要求 内部控制评价的原则 遵循全面性、重要性和独立性原则，确保本次评价工作独 立、客观、公正。 内部控制评价的内容 以内部环境为基础，重点关注：治理结构、发展战略、 勾设置、权责分配、不相容岗位是否分离、人力资源政策 和激励约束机制、企业文化、社会责任等。 以生产经营活动为重点，重点关注：资金筹集和使用、 采购及付款、销售及收款、生产流程及成本控制、资产 运行和管理、对外投资、关联交易、对外担保、研发等环 节。 兼顾控制手段，重点关注：预算是否具有约束力、 合同履行是否存在纠纷、信息系统是否与内部控制有机结合、 内部报告是否及时传递和有效沟通等。 内部控制评价的依据 根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等 法律、法规以及《深证证券交易所股票上市规则》、《深证证 券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定。 内部控制评价的程序和方法 ；现场检查;制定评价方案成立评价小组，评价程序：(1) 评价小组研究认定内部控制缺陷;按照规定权限和程序报董 事会审议批准。 (2)评价方法：组成评价小组综合运用个别访谈、专题讨 论、穿行测试、统计抽样、比较分析等多种方法，广泛收集 本公司内部控制设计和有效运行的证据，研究认定内部控 制设计缺陷和运行缺陷。 四、内部控制的建立与实施情况 (-)建立与实施内部控制遵循的目标 内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实 施的、旨在实现控制目标的过程。建立与实施内部控制的目 标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现 发展战略。 (二)建立与实施内部控制遵循的原则 全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过 程，覆盖公司的各项业务和事项。 重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注 重要业务事项和高风险领域。3.制衡性原则。内部控制应 当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成 相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4.适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、 竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以 调整。 成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效5. 益，以适当的成本实现有效控制。 （三）公司内部控制基本框架评价 根据《企业内部控制基本规范》等规定，公司建立与实施 有效的内部控制，应当包括下列要素：（1）内部环境；（2）风 险评估；（3）控制活动；（4）信息与沟通；（5）内部监督。从 这五个要素进行全面评价，本公司内部控制体系的建立和实 施情况如下： 1.内部环境 （1）治理结构 公司已根据国家有关法律法规和本公司章程的规定，建立 了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督 等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 1）制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、职 权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序 作岀了明确规定。该规则的制定并有效执行，保证了股东大 会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股东的合法权益。 2） 公司董事会由7名董事组成，设董事长1人，其中独 立董事3名。下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委 员会、提名委员会四个专门委员会;专门委员会均由公司董 事、独立董事担任。公司制定了《董事会议事规则》、《独立 董事工作制度》、《