6月份证券业从业资格考试《证券发行与承销》真题（证券发行与承销考试卷）.docVIP

试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 6月份证券业从业资格考试《证券发行与承销》真题（证券发行与承销考试卷） 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)第 1 题 根据深圳证券交易所的规定，中小企业板块上市公司试行（ ）。 A 严格保荐制度 B 弹性保荐制度 C 终身保荐制度 D 规范保荐制度第 2 题 招股说明书应至少披露发行人向（ ）供应商(合计)的采购额占当期年度采购总额的百分比。 A 前五名 B 前三名 C 前十名 l B 内容与格式准则 C 规范问答 D 信息披露原则第 6 题 股份有限公司的监事会成员不得少于（ ），其中职工代表比例最低为（　　）。 A 3人；1/3 B 3人；1/2 C 5人；1/3 D 5人；1/2第 7 题 在主板上市公司首次公开股票发行申请未获核准的，自中国证监会做出不予核准决定之日起（ ）个月后，发行人可再次提出申请。 A 12 B 6 C 24 D 3第 8 题 询价对象在年度结束后（ ）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。 A 4 B 3 C 2 D 1第 9 题 股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（ ）应无重大违法行为。 A 3年 B 2年 C 4年 D 1年第 10 题 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，发行人应符合会计指标要求（ ）。 A 最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元 B 最近三个会计年度产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元 C 最近三个会计年度投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元 D 最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元第 11 题 按融资过程中资金来源的不同方式，把公司融资方式分为（ ）。 A 股权融资和债务融资 B 直接融资和间接融资 C 短期融资和长期融资 D 内部融资和外部融资第 12 题 把公司所得税和个人所得税都包括在内来估算负债杠杆对公司价值的影响的是（ ）。 A 米勒模型 B 破产成本模型 C MM模型 D 代理成本模型第 13 题 发行人（ ），应说明其与公司未来发展战略的关系。 A 存在重大期后事项的 B 未来资本性支出计划跨行业投资的 C 存在重大担保、诉讼、其他或有事项的 D 重大会计政策或会计估计将要进行变更的第 14 题 公司内部筹资的来源包括（ ）。 A 认股权证 B 折旧和未分配利润 C 优先股 D 普通股第 15 题 在首次公开发行股票招股说明书中，偶发性的关联交易的披露内容不包括（ ）。 A 交易内容 B 资金结算情况 C 交易产生的利润 D 占当期同类型交易的比重第 16 题 在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具（ ）审计意见的，应全文披露审计报告正文。 A 带说明事项段的有保留 B 带强调事项段的无保留 C 否定 D 带强调事项段的有保留第 17 题 根据《证券法》规定，上市公司公开发行新股，应满足的条件之一是（ ）。 A 最近3年无重大违法行为 B 最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形 C 最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。 D 最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%第 18 题 中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（ ）。 A 机构、制度与人员的检查 B 分析财务报表附注 C 分析董事会报告 D 分析证券公司年度报告第 19 题 在金融市场上通过购买有价证券，由资金盈余者将资金使用权让渡给资金短缺者，属（ ）。 A 直接融资 B 间接融