商业银行业务与经营知识点整理-考试必备.pdf

一．商业银行的起源和发展 1694 年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银 行。英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的。 清政府于 1897 年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。 二．商业银行的性质和作用 { 看书 } 或论述或选择 性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性，多功能的金融企业。 定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办 理结算等业务的企业法人。 （中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心） 作用： 1) 信用中介。最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 2) 支付中介。 3) 信用创造。在信用中介和支付中介的基础上产生的。 4) 金融服务。 三．商业银行组合结构 (选择 ) 外部组织形式： 1) 单一银行制，又叫独家银行制，不设或限设分支机构。 2) 分行制（总行制，总管理处制） ，在本地及国内外普遍设立分支机构。 3) 银行控股公司制， 指由一个集团成立股权公司， 再由该公司控制或收购两家以上的银行。 内部组织结构： 1) 股东大会，最高权力机构。 2) 董事会 3) 各种常设委员会 4) 监事会 5) 行长或总经理，行政主管，是银行内部的行政主管。 6) 总稽核 7) 业务和职能部门 8) 分支机构，业务经营体系的基层单位。 商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。 四．政府对银行业的监管 内容及原则：政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即 ”CAMEL ”骆驼原则。 C 代表资本，建立国际上共同的资本标准。 A 代表资产， 资产品质是一个关注的问题， 监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行 仔细审核。 M 代表管理， E 代表收益，银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量。 L 代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。 各国对银行业进行监管时的主要内容： 1) 银行业的准入，规定最低注册资本。 2) 银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。 3) 银行的清偿能力，包括资产和负债两个方面。 4) 银行业务活动的范围，主要指银行业与证劵业，保险业合业和分业经营的问题。 5) 贷款的集中程度，对带狂集中程度的监管是商业银行分散风险的需要。 存款保险制度（选择） 产生于 20 世纪 30 年代的金融大危机以后的美国， 成立的宗旨是： 重新唤起社会公众对银行 体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下开展经营活动。 要求： 商业银行按存款额的大小和一定的保险费率向存款保险机构缴纳保险费， 当投保银行 经营破产或发生支付困难时，存款保险在一定限度内代为支付。 各国存款保险制度的组织形式： 1) 政府设立的存款保险机构，美国。 2) 政府和银行联合成立存款保险制度，日本。 3) 银行出资自己成立存款保险机构，德国。 作用： 起到了保护银行体系稳定的作用， 同时在一定程度上刺激银行进行高风险的投资， 加 剧了道德风险 五．资本的性质与作用 性质： 1) 从银行角度 :是银行经营的本钱，是银行的所有者权益。 2) 从存款人角度：是客户存款免受偶然损失的保障，对银行信心的保证。 3) 从监管者角度：保障银行稳健经营的基础。 作用：案例分析 1) 为银行避免破产提供了缓冲的余地，使债权人在面对风险时免遭损失的缓冲器。 2) 资本为银行的注册，组织经营以及存款人进入前的经营提供启动资金。 3) 有助于树立公众对银行的信心 4) 为银行扩张和业务扩展提供资金。 5) 有助于保证单个银行增长的长期可持续性。 6) 关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。 六．银行面临的风险及如何应对 论述 1) 信用风险：指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性， 或是银行的借款人及交易对象的信用等级下降，使银行持有的相应资产贬值。