公司销售费用报销制度.pdf

竭诚为您提供优质文档 / 双击可除 公司销售费用报销制度 篇一：公司费用报销管理制度 公司费用报销管理制度 目录 第一章总则 2 第二章费用报销 制度及流程 2 第三章借款标准及流 程 6 第四章费用审批管 理 7 第五章附 则 8 第一章总则 1 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流 程 , 合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为 行车费、 市内 （郊县）差旅费、 通讯费、 住宿费、 客情费等。 第三条：本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第四条：原始凭证有效性的规定 第 1 页 共 15 页 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 （1）、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务 局专用章 +发票专用章，如少其中一个章，发票无效。 （2 ）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； （3 ）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支 出证明单； 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注 册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实， 但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到 正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允 许以普通收据报销（总额不超过报销金额的 5%）；对于既没 发票，也没收据的，一律不予报销； 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单 据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大 小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大 时应按报销单大小折叠好） ； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份 报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4 、若报销票据面积大 小相同或相似（如车票等） ，需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等） ，应尽量粘 第 2 页 共 15 页 贴在一块，并按金额大小排列； 6 、报销票据在粘贴时，确 保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 7、报销单据一 律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致， 并经部门领导批准才有效；报销单据 不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写 金额不符，财务不予报销。 9、有实物的报销单据须由验收 人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库 单； 2 3 2.2 、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可 报销招待费，回来后补办申请手续。 2.3 、出差时由对方单 位提供餐饮、 住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 2.4 、 不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所 使用的工具。 2.5 、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机 的，一律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。 2.6 、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市 内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘 坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及 事由。 2.7 、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一