（最全）集团公司财务管理制度.pdf

集团公司财务管理制度 1.1 费用报销制度 目的 为严肃费用报销事项、规范财务报销手续。 适用 全体员工 范围 1、 所有费用都必须取得有效报销凭证（发票、收据等） ，有凭证出票当地税务机关印章（发票监制章、准印章、发票专用章等） ，其出票日必须在本凭证规定 有效期内，如无法获取正常票据的，需出示书面说明； 2、 办公用品、劳保用品、日用品等需后附费用清单； 票 3、 物料性支出需附《入库单》 ； 据 4、 申购维修报销需附 OA 申购维修单号，差旅费报销需附 OA 出差报告单号，业务招待费需附业务招待申请单号，返工费需附 OA 返工申请单号； 要 5、 出租车票据需在背面注明起始地及乘坐原因； 求 6、 报销人不得故意以假发票、假凭证，一经查实，按报销金额十倍进行处罚。 1、 报销金额 ≥ 5000元：经办申请人 →部门经理 →财务经理 →总经理； 费用 2 、 1000 元 ≤报销金额 5000 元：经办申请人 →部门经理 →财务经理 →行政副总； 报销 流程 3 、 报销金额 1000 元：经办申请人 →部门经理 →财务经理 →行政总监； 规定 4 、 涉及展会的费用（金额不限）流程：经办申请人 →部门经理 →财务经理 →开发副总。 审 1、 经办人申请报销，需将相关报销票据按类别整洁有序地粘帖（不能用钉书针）在《费用报销审批单》背面或《差旅费报销单》背面， 批 若单据多可以按序粘帖在另外的智商（大小与报销单同） 。用签字笔完整并规范填写金额、事由、经办人、时间等报销单各要素，不 流 说明 得涂改； 程 2 、 部门经理审核报销费用产生的真实性及合理性； 3 、 财务部审核报销费用产生的真实性及合理性； 4 、 每周三受理费用报销，遇事顺延。 1、 所有员工出差前必须填写《出差申请单》 ，出差结束三天内必须上交《出差报告单》 ，否则不得报销相关费用； 出 2、 审批权限： 差 出差时间 审批权限 审 2 天 部门经理 批 ≥2 天 流 总经理 程 1、 交通工具原则上以公路、铁路等公共运输方式为主，可根据路程或费用情况进行适当调整； 2、 员工可自愿承担差额费用改乘飞机；自愿承担差额部分按以下标准：同路程的的飞机费用减去火车费用，超支部分有个人自理； 3、 员工乘出差之便，事先经部门经理批准就近回家探亲的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车费后，超支部分由个人自理； 4、 出差需要公司自派车辆或飞机的需经行政副总或总经理审批，否则产生费用不予报销，如公司自派车辆的，其他各类车票均不允许报销； 5、 如遇突发事件产生的费用，低于 1000 元的必须事先电话征求部门经理同意，高于 1000 元的应电话征求总经理或相关副总同意。并在出差回司写明情况