第七章存款货币银行.pptx

本章的主要内容;学习目标： 通过这一章的学习，我们将对存款货币银行概念及其演变与发展、存款货币银行的起源、各种职能作用有明确的认识；对存款货币银行的基本业务以及存款货币银行的一些基本管理方法和理念等内容有一个初步的了解。;第一节 存款货币银行的产生与发展 一、存款货币银行的产生;二、存款货币银行名称的由来 能够创造存款货币的金融中介机构，IMF把它们统称为存款货币银行。 美国习惯把它们称为“商业银行” 、“国民银行” ，英国称之为“主要银行” 、“存款银??”、“清算银行” ，加拿大称之为“注册银行”，日本的“城市银行”。 中国沿用了商业银行的称谓。 我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、信用合作社及财务公司等。;三、现代银行的产生;四、存款货币银行的功能;五、存款货币银行的组织制度 （1）单元制，又称独家银行制，是指那种仅设立总行，业务活动完全由总行经营，下面不设立任何分支机构的存款货币银行的组织形式。 （2）分支行制,又称总分支行制，就是在设立总行的同时，又在总行之下设立众多分支机构的存款货币银行制度。; (3) 银行持股公司制，是指以一家或多家存款货币银行的股票作为其资产的公司。 （4）连锁银行制，也称“联合制存款货币银行”，是一种变相的分支行制，与银行持股公司的区别在于：它不设置银行持股公司，而是通过若干个存款货币银行之间相互持有对方的股票、相互成为对方的股东的方式结为连锁银行。 （5）代理银行制，即存款货币银行之间根据合同的规定相互代理各种业务。;六、西方存款货币银行的类型;职能分工型商业银行的存在，是由于对金融机构实施职能分工管理。职能分工管理的基本特点是法律限定金融机构必须分门别类，各有专司：有专营长期金融的，有专营短期金融的；有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。 全能型商业银行，又称综合型商业银行，可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。 “金融百货公司”、“万能银行” 职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管；全能型模式则称之为混业经营、混业监管。 ;七、存款货币银行的发展趋势 ;第二节 存款货币银行的主要业务 ; 资产负债的基本等式为： 资产＝负债＋资本（股东权益）; 1、负债业务 负债业务是存款货币银行最基础、最主要的业务，是存款货币银行的资金来源。 （1）存款负债 存款负债是存款货币银行的最重要的资金来源。 ; （2）借入负债 借入负债是存款货币银行主动地通过金融市场或向中央银行融通的资金。 一是再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行； 二是直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。 （3）结算中的负债 结算中的负债是指在存款货币银行的结算业务活动中，一些特设的结算方式所要求的临时负债。 ; 2、存款货币银行的资产业务 存款货币银行的资产业务是是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务。 （1）贴现 购买票据的业务叫贴现；贴现实际上是信用业务。 贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券。; （2）贷款 是存款货币银行中占比最大的资产。 活、短、中、长期 工商业、农业、消费贷款 抵押贷款和无抵押贷款 贴现与贷款的区别？ 贷款利息后付，贴现利息先收。 贷款有信用贷款，贴现一定有票据支撑。 贷款是银行与借款人债权债务关系的建立，贴现是贴现票据债权债务人关系的转移－－银行与票据债务人关系的开始。 （3）证券投资 是指商业银行以其资金持有各种有价证券的业务活动。我国商业银行证券投资业务对象主要是政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。 ;现金资产 现金资产是银行资产中最富有流动性、属于无收益或低收益资产的部分。 固定资产是指存款货币银行营业用的房地产、机器、设备等。 汇差资金是存款货币银行在联行清算之前，代收代付款项差额所占用的资金，其数量可观，并有季节性变动规律，是存款货币银行头寸调剂中不可忽视的资金部分。 ;存款货币银行贷款风险的五级分类管理 按照《贷款风险分类制导原则》，按风险程度将贷款划分为五类：; 贷款审查的“6C原则;　① 正常贷款：;　尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。;　借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。;　借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。;① 正常贷款： ② 关注贷款： ③ 次级贷款： ④ 可疑贷款：