PPP项目风险控制方案.docx

PAGE PAGE 10 PPP 项目风险控制方案 方案一： PPP 项目风险控制方案一、PPP 项目的风险分类 2 二、PPP 项目风险分担的原则 2 三、PPP 项目风险分担框架 2 四、PPP 项目的风险应对策略 2 方案二： PPP 项目风险控制方案 商务合作风险 6 合同分包风险 6 融资风险 7 征地拆迁风险 8 项目管理风险 8 工程进度风险 8 工程质量风险 9 人力资源配置风险 9 方案三： PPP 项目风险控制方案一、风险识别与分析 11 （一）可控风险 11 （二）不可控风险 13 二、风险评价 14 （一）风险评价的目的 14 （二）风险评价的方法 14 （三）通过层次分析法（ AHP）对本项目风险评价 14 三、风险应对措施 18 （一）风险应对一般方式 18 （二）可控风险的防范 19 （三）不可控风险的防范 21 方案一： PPP 项目风险控制方案一、PPP 项目的风险分类 由于 PPP 项目风险结合了一般风险和自身特殊性风险两者的特点， PPP 项目的 风险因素多且复杂。参考大量 PPP 项目的案例和文献，总结 PPP 项目的风险因素，包括政治风险、法律及合同风险、金融风险、建设风险、市场及运营风险。 这五大风险在其范围内又分别包括了各自的风险。 二、PPP 项目风险分担的原则 根据大量文献研究， 国内外学者对风险分担的研究从不同的角度进行了分析， 大多是从政府部门、私营企业等参与方的角度分配 PPP 项目风险。主要有政府承担、私营机构承担、双方分别承担、双方共同承担几种模式。无论是哪方承担项 目风险， 合理的风险分配需要遵循一定的原则， 这些原则必须具备两个功能： 1 、 分配的结果可以减少风险发生的概率、风险发生后造成的损失以及风险管理成本； 2、各方有能力控制分配给自己的风险，并为项目的成功而有效地工作。 学术界对于 PPP 项目的风险分担原则已达成共识， PPP 项目的风险分配应 该遵从三条主要原则： 1、对风险最有控制力的一方控制相应的风险； 2 、承担的风险程度与所得回报相匹配； 3、承担的风险要有上限。 三、PPP 项目风险分担框架 根据大量资料分析调查结果，采用专家判断法来判断 PPP 项目风险分担机构， 依据风险因素分类对 PPP 项目的风险进行分担。 通过发送 Email 和电话访谈两种方式进行专家咨询， 征求来自高等院校、 科研机 构、环保、统计、规划等部门数十位专家的意见，请他们给出各个指标贡献程度的评价，以此确定指标体系中各个子系统和基本指标的权重。 四、PPP 项目的风险应对策略 工程项目风险的应对策略包括风险回避、风险自留、风险控制、风险转移。 PPP 项目风险应对策略从这四方面来阐述： （一）风险回避 风险回避是指在完成项目风险分析与评价后，如果发现项目风险发生的概率很 高，而且可能的损失也很大， 又没有其他有效的对策来降低风险时， 应采取放弃项目、放弃原有计划或改变目标等方法， 使其不发生或不再发展， 从而避免可能发生的潜在损失。比如，某 PPP 项目的可行性研究报告表明，虽然从净现值、内部收益率指标看是可行的， 但敏感性分析的解困是对投资、 产品价格、 经营成本均很敏感， 这意味着该项目的风险很大， 因而决定不投资建造该工程。 在面临灾难性风险时， 采取回避风险的方式处置风险是比较有效的。 但是同时， 放弃承担风险也就意味着放弃某些机会。 因此，某些情况下的风险回避是一种消极的风 险处理方式。 （二）风险自留 风险自留是指项目风险保留在风险管理主体内部， 通过采取内部控制措施来化解风险或者对这些保留下来的项目风险不采取任何措施。 风险自留与其他风险对策的根本区别在于： 它不改变项目风险的客观性质， 也就是既不改变项目风险的发生概率，也不改变项目潜在损失的严重性。 风险自留可分为非计划风险自留和计划性风险自留两种：（ 1）非计划风险自留是由于风险管理人员没有意识到项目某些风险的存在， 或者不曾有意识地采取有效措施， 以致风险发生后只好保留在风险管理主体内部。 这样的风险是被动风险。导致非计划风险自留的主要原因是：缺乏风险意识、风险识别失误、风险 分析与评价失误、风险决策失误、风险决策实施失误等。事实上，对于大型、复 杂的 PPP 项目而言，风险管理人员几乎不可能识别出所有的项目风险。从这个 意义上讲， 非计划风险自留有时是在所难免的， 因而也是一种适用的风险处理策略。但是， 风险管理人员应当尽量减少风险识别和风险评价的失误， 要及时制定并实施风险应对策略，从而避免被迫承担重大和较大的项目风险；（ 2）计划性风险自留是主动的、 有意识的、 有计划的选择， 是风险管理人员在经过正确的风险识别和评价后制定的风险应对策略。 风险自