商业银行负债管理及资金管理知识案例分析.pptx

第 三章 ;;本章目录;学习指引;3.1商业银行负债的性质与构成;负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构（下页图） 负债是银行满足流动性需要的重要手段（举例：上市银行负债结构） 负债构成社会流通中的货币量 ;;二、商业银行负债的构成;商业银行负债构成图;;3.2 商业银行存款管理;一、商业银行存款品种介绍;因为：;2．定期存款 ;3．储蓄存款 ;（二） 存款工具的创新 ;创新品种简介 ：;2．超级可转让支付命令账户（Super--NOWs） 该帐户始办于1985年，它的条件比较苛刻： 法定最低开户金额和平均余额为2500美元，签发支票不受限制,但需按月支付服务费。 对账户余额大于等于2500美元时，利率不受管制；但若低于2500美元时，则只支付与NOWS同样的利息。 该帐户成本较高，一是因为要交纳存款保证金，二是银行为吸引客户还通常提供一定的补贴和???励。 ;3. 可转让定期存单（CDs） 可转让定期存单是一种面额较大（10万至100万美元不等）、固定期限、固定利率、可在市场上转让的银行存单。 最早由花旗银行1961年推出。;　　4．货币市场存款账户（MMDA） 主要特点是： 要有2500美元的最低限额； 没有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率为基础随时计算的； 10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险； 存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐，其中3次以下可使用支票，但个人取款不受限制； 对存款不规定最低期限，但银行有要求客户提款时应提前7天通知的权利。; 　　5. 自动转账服务账户(ATS) 　　存户同时在银行开立两个账户：储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持1美元，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上的款项。;　6. 协定账户(NA) 银行与客户达成协议，客户授权银行将款项存在活期存款账户、货币市场互助基金账户或可转让支付命令账户中的任何一个账户。 ;　　7. 个人退休金账户（IRA） 所有有工资收入者都可开立个人退休金账户。 其开办初衷是为了那些未参加养老基金的个人把递延税金存入退休基金中。 开立此账户可以不受利率上限的制约，并且可以享受免税待遇，所以很受客户欢迎，它已成为银行吸收稳定存款来源的重要手段。;8. 股金提款单账户（SDA） 股金提款单账户是一种支付利息的支票账户，它是逃避利率管制的一种创新。在未支付或提现前，属于储蓄账户，因而可取得利息收入；需要支付或提现时，可随时开出提款单，通知银行付款。该帐户方便灵活，又有利息收入。;;二、商业银行存款管理的目标;资料：储蓄存款增长的典型例子：上海商业储蓄银行（中国近代银行）;上海商业储蓄银行存款变化表（单位：千元）;商业银行存款管理的目标（续）;案例1:忽视存款业务带来的风险:英国北岩银行的倒闭;该案例启示;案例2：;联系我国实际：;三、商业银行存款管理的要点;（二）银行存款的成本控制;;;二是合理控制存款规模 存款成本与存款总量之间的关系可概括为: 1.同向组合模式：存款总量增加,成本随之上升; 2.逆向组合模式：存款总量增长,成本下降; 3.总量单向变化模式：存款总量增加,成本不变; 4.成本单向变化模式：存款总量不变,成本增加. 由此可见,存款总量与存款成本并非正相关关系 ;阅读材料并分析;;（三）银行存款的规模管理;（四）银行存款的营销管理;课后作业;联系实际思考;保证金存款是指金融机构为客户提供具有结算功能的信用工具、资金融通以及承担第三方担保责任等业务时，按照约定要求客户存入的用作资金保证的存款。　　;一般操作：保证金存款中大部分都属于和银行承兑汇票相关的存款。即企业要求银行开具承兑汇票时，必须向开票银行存放一定的保证金，一些中小银行为了获取存款，常常贷款给企业，然后企业将部分信贷资金作为保证金存款存入银行，银行再开具承兑汇票（比率一般在50%—75%之间，大企业可以低至20%)。企业拿着汇票到另一家银行贴现。这样一来，企业能获得更多资金，银行也获得了一笔存款。 ;四、商业银行存款的定价;（二）银行存款定价 1、存款定价的两难性： 一方面需要向客户支付足够高的利息回报率以吸引和留住资金； 另一方面又要避免支付过于昂贵的利率，以至于丧失了运用客户资金获利的可能性 。; （1）?? 以成本为基础的定价策略 A? 成本加成法 B? 边际成本定价法 ;成本加成法;估价过程： （1）计算每种资金来源的成本率（需考虑储备要求） （2）将每一成本率乘以该种资金来源占银行资金的相对比重 （3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本 ; 例题:假设一家银行要筹集4亿元的资金，各