商业银行现金资产管理概述.pptx

商业银行现金资产管理; 概述 现金资产是银行资产的一部分，其主要作用是为了保持银行的清偿力和获取更有利的投资机会，但现金资产从某一时点状态来看，它是非盈利性资产，其管理的重点是如何保持一个适度的现金资产总量和结构。 ;学习目标 ; 1、现金资产的构成 2、现金资产管理的目的 3、现金资产管理的原则 ; 一、 现金资产的构成 1、狭义的现金资产：银行库存现金 2、广义的现金资产：现金和准现金 从构成上来看,包括以下四类资产： 　（1）库存现金 　（2）托收中的现金 　（3）在中央银行的存款 　（4）存放同业存款; 1.库存现金; 2.在途资金 　　在途资金，也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。 ; 3.在中央银行存款 　　这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。在中央银行存款由两部分构成，一是法定存款准备金，二是超额准备金。; 4.存放同业存款 　　存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。由于存放同业的存款属于活期存款的性质，可以随时支用，因此可以视同银行的现金资产。 ; 二、现金资产管理的目的 1、确保银行流动性需要 2、现金资产达到最适度的规模 ; 三、现金资产管理的基本原则;4.2 存款准备金的管理;一、存款准备金的类型; 二、法定存款准备金的管理;1. 法定存款准备金的计算; （1）滞后准备金计算法 　　滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法。按照这种方法，银行应根据两周前的7天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。 如某银行在9月2日（星期四）至9月8日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为80 000万元，按照7%的存款准备金率，该行在9月16日到9月22日这一周??应保持的准备金平均余额为560 0万元。 ;存款余额为80亿;（2）同步准备金计算法 　　同步准备金计算法是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。通常的做法是：确定两周为一个计算期，如从9月2日(星期四)到9月15日(星期三)为一个计算期，计算在这14天中银行交易性帐户存款的日平均余额。准备金的保持期从9月4日(星期六)开始，到9月17日(星期五)结束。在这14天中的准备金平均余额以9月2日到9月15日的存款平均余额为基础计算。 ; 　 计算原理：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。 步骤一：确定两周为一个计算期 步骤二：计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额 步骤三：计算准备金的保持期：从本计算周期的第三天起算，到计算周期结束后的第二天为止。 步骤四：计算保持期应上缴存款准备金余额＝法定存款准备金率×存款余额; 按照滞后准备金计算法计算出来的准备金需要量与按照同步准备金计算法计算出来的准备金需要量的合计，就是银行在一定时期需要交纳的全部存款准备金。 这个需要量与已交纳的存款准备金余额进行比较，如果余额不足，银行应当及时予以补足；如果已有的准备金余额已超过了应缴准备金数，则应及时从中央银行调减准备金，增加银行的可用头寸。 ;（二）超额准备金的管理; 除了存贷款因素外，其它一些因素也影响到商业银行超额准备金的需要量。这些因素主要的有： 一是向中央银行借款的因素。 二是同业往来因素。 三是法定存款准备金因素。 四是信贷资金调拨因素。 ;2、超额准备金的调节 　　商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进行头寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要量较大，现有的超额准备金不足以应付需要时，银行就应当设法补足头寸，增加超额准备金；而当未来头寸需要量减少，现有超额准备金剩余时，则应及时地将多余的超额准备金运用出去，寻求更好的盈利机会。 ;4.3 商业银行的现金资产与流动性需求; 一、银行的流动性需求及其种类 1、流动性需求的概念及特点 流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，包括提现要求和贷款要求。 流动性需求的特点：具有很强的时间性; 2、流动性需求的种类 （1）短期流动性需求 短期现金需求，受季节性因素影响较大（春节或圣诞期间的大量提现