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xxxx有限公司 信息系统尽职调查备忘录 第 第 PAGE 48 页 共 NUMPAGES 103 页 xxxx有限公司 财务尽职调查报告 二0xx年x月 xxxx有限公司 财务尽调报告 xx会计师事务所（特殊普通合伙） 秘密资料，请守法必威体育官网网址 xxxx有限公司 财务尽调报告 xx会计师事务所（特殊普通合伙） 秘密资料，请守法必威体育官网网址 目录 TOC \o 1-3 \h \u 1. 引言 1 1.1. 关键词释义 1 1.2. 约定条款 1 1.3. 项目目的 2 1.4. 调查范围及调查内容 2 1.5. 工作方式 2 1.6. 调查参与程度 3 1.7. 调查受限程度 3 1.8. 报告使用限制 3 1.9. 特别说明 3 2. 调查发现的主要风险 5 2.1. 商誉持续减值风险 5 2.2. 转移定价风险 6 2.3. 对外投资风险 6 2.4. 诉讼风险 7 2.5. 治理结构风险 7 3. 基本概况 9 3.1. 基本信息 9 3.2. 组织架构 10 3.3. 主要子公司 11 3.4. 治理管理层 11 3.5. 核心团队简历 11 3.6. 核心团队分工 12 4. 人力资源 13 4.1. 关键管理人员薪酬情况 13 4.2. 人员情况 13 4.3. 五险一金情况 16 4.4. 内控管理制度 16 5. 业务模式 17 5.1. 公司的主要业务 17 5.2. 公司经营模式 17 5.3. 主要销售概况 17 5.4. 主要成本概况 18 5.5. 主要推广费概况 18 6. 信息系统 19 6.1. 一般控制 19 6.2. 信息系统应用控制 20 6.3. 信息系统数据验证 21 7. 财务信息 25 7.1. 财务状况及经营成果和现金流量概况 25 7.2. 主要财务指标分析 25 7.3. 财务状况 26 7.4. 经营成果 28 7.5. 现金流量 29 7.6. 财务报表关键项目说明 30 8. 1担保事项 55 9. 融资及还款计划 56 9.1. 银行借款 56 9.2. 目标公司20xx年到期的借款 57 9.3. 目标公司20xx年需要偿付的借款 57 10. 研发情况 58 10.1. 20xx年项目情况 58 10.2. 主要研发人员简介（xx名） 58 10.3. 核心技术情况 59 10.4. 近三年研发费用投入 59 11. 税项 61 11.1. 主要税种及税率 61 11.2. 税收优惠 61 12. 其他事项 64 12.1. 诉讼事项 64 12.2. 注销事项 64 12.3. 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 64 12.4. 关联交易与关联往来 64 12.5. 重要承诺 65 12.6. 股份支付总体情况 65 12.7. 尚未建账的子公司 66 13. 附表 67 13.1. 附表1 xx公司网游加速器业务支付统计（新版）与支付记录核对 68 13.2. 附表2 xx公司后台管理系统消耗统计表充值时间示例 69 13.3. 附表3 支付宝业务数据与财务数据核对 70 13.4. 附表4 微信财付通充值业务数据与财务数据核对 71 13.5. 附表5 微信财付通充值网银数据与财务数据核对 72 13.6. 附表6 存放在境外的款项总额明细 74 13.7. 附表7 境外理财产品明细 75 13.8. 附表8 银行理财产品明细 76 13.9. 附表9 长期股权投资明细 77 13.10. 附表10投资性房地产明细表 80 13.11. 附表11 固定资产明细表 83 13.12. 附表12 房屋及车位所有权证 86 13.13. 附表13 房屋所属的土地使用权证明细 87 13.14. 附表14 车辆明细列示 88 13.15. 附表15 无形资产明细表 89 13.16. 附表16 专利权明细 92 13.17. 附表17 软件著作权明细 93 13.18. 附件18 商标权明细 95 13.19. 附表19 应付职工薪酬 96 13.2