仓库年终盘点管理程序.doc

PAGE / NUMPAGES 1.目 的 确保存货库存状况及其数量、核算账目记录的准确性，确定库存数准确，保证生产流畅，减少库存的积压；以及固定资产保存的完整性，并做好年度损益平衡的依据。 2.适用范围 2.1 公司固定资产：机器设备、运输交通设备、电子设备、模夹治具、办公设备、杂项设备等。 2.2 低值易耗品：生产工具、办公用品、工量器具、塑料框、缝纫机针、木托盘等。 2.3 公司存货：原料、辅料（含包装物）、配件、在制品、成品、半成品、不良品、边脚料、 呆滞品、报废品等。 3.相关权责 3.1 总经理： 3.1.1 为本次各项盘点工作的总负责人，协调并授权各单位人员负责完成盘点计划。 3.1.2 负责年度盘点管理程序的审核与批准，修订亦同。 3.2 财务部： 3.2.1 负责盘点计划的拟定、实施、执行、监督、反馈及结果处理事项。 3.2.2 负责协调并控制盘点工作计划的实施及复盘、抽盘、监盘人员的安排指定。 3.2.3 盘点表及盘存明细表的分发及收回的工作。 3.2.4 盘点表连续编号的控制。 3.2.5 盘点违规的处理。 3.2.6 根据实际盘点数量及账面结存数量的差异，追究原因及账物调整。 3.2.7 负责盘点会议的召开及结果的检讨。 3.2.8 负责盘点人员的培训。 3.3 生管部： 3.3.1 负责协调相关部门，安排好生产与盘点，并做到保障生产、盘点两不误。 3.3.2 负责委外加工盘点工作安排和实施。 3.3.3 负责与财务部协商年度盘点的日期。 3.4 采购科：负责因订单变更存放在供应商处的物料盘点工作的实施。 3.5 仓库科： 3.5.1 负责执行仓库范围内的原、辅料、配件、半成品、呆滞品、不良品、报废品、成品等盘 点工作。 3.5.2 负责做好复盘、抽盘、监盘的配合工作。 3.5.3 负责公司所有木托盘、塑料框的盘点。 3.6 各盘点部门主管： 3.6.1 本部门盘点工作总负责人。 3.6.2 安排本部门的初盘工作等相关事宜。 3.6.3 协同各复盘人员安排复盘工作，保障复盘工作的顺利实施。 3.6.4 全面执行贯彻本盘点计划，保障盘点顺利完成。 3.6.5 盘点结束后，负责本部门盘点明细表提供财务部。 3.7 复盘和抽盘人员： 3.7.1 依盘点计划确实进行盘点，检查是否达到地毯式盘点的要求。 3.7.2 负责财务部指定盘点部门及相关事项的落实。 3.7.3 在复盘和抽盘过程中，对初盘的数据超过公司规定的误差数据，有权提出该部门重新 盘点；盘点后，再通知复盘和抽盘人员到场进行盘点。 3.8 监盘人员： 3.8.1 负责财务部指定复盘、抽盘的相关事宜的工作并协调复盘、抽盘发生问题的处理及反馈 财务部主管。 3.8.2 负责复盘、抽盘结束后的表单确认 4.名词定义 无 5.作业内容 5.1盘点时间及方式 5.1.1 公司固定资产及低值易耗品、存货等，每年10月做为年度盘点；公司存货每周、月由 各仓库自行盘点，且财务须进行抽盘。 5.1.2 盘点方式采用动态盘点或静态盘点，依当时订单状况决定。 5.2 盘点前准备工作 5.2.1 财务部需与生管部确认实际盘点日期，确定后由财务部发文公告，并召开盘点会议。 5.1.2 财务部备妥盘点使用相关表单，各部门根据盘点会议结果准备量具、文具及工具的校 验工作（品管部门应在盘点前复查此项工作），确保盘点顺利进行。 5.1.3 各部门应将所属物品整理归位，不同物品不可混在一起，良品和不良品要分开存放， 相同物品要统一摆放（零头需并箱）。 5.1.4 涉及物料较多的车间或仓库，应该提前做好初盘工作，确保盘点工作顺利进行。 5.1.5 各部门固定资产盘点，在财务部盘点会议结束后，自行根据财务部所要求的规定开始 盘点，并要求监盘人员协助进行盘点（无变动的固定资产可按此操作，异动的则不可）。 5.1.6 相关部门检查完善资产标识卡的完整性，便于盘点工作进行。 5.3 清理仓库及生产线 5.3.1 各生产部门接到盘点指令后，需尽早安排生产，减少在制品数量，对本部门完成的在 制品或半成品尽可能安排移交下道工序（单位）或交库处理；及控制物料的领用，便 于盘点工作进行。 5.3.2 各生产部门（裁剪车间、缝制车间、后整理车间）生产现场若有原、辅材料，应于盘 点前办理退库手续（物料可不移动），经仓库人员核收后，由仓库和生产单位共同管理， 待盘点结束后，生产单位再行办理领料手续。 5.3.3 各类原、辅料应分别排放整齐，盘点后贴上盘点标识，以免漏盘或重复盘点。 5.3.4 各盘点部门于盘点截至日期，需先