仓库物资报废管理制度.docx

PAGE / NUMPAGES 物资报废管理制度 目的 为了加强对公司物资报废的管理，防止公司资产的流失，确保储蓄物资的可用性，避免仓储资源的流费，特制定本制度。 范围 本制度适用于公司内所有报废物资。 职责 1)人事行政部:负责固定资产、办公用低值易耗品的登记、管理、报损、报废申请； 2)品牌商招募部:负责对包装物、广宣物料等的报损、报废申请； 3)技质部:负责对送检物料、质检不合格品的报损、报废申请； 4)财务部:负责对各类物资的记账、核算、账务处理。 物资分类定义 1).固定资产：纳入公司固定资产管理的电脑、打印机、复印机、服务器、笔记本、投影仪、录像机、硬盘、相机、手机、智能中控、电风扇、微波炉、办公桌、班椅、装饰柜、沙发、边几、茶几、文件柜、冰箱、液压车、叉车等； 2)低值易耗品：各类小电器、检测工具、硒鼓、复印纸、文件夹、各类办公表格、装订机、裁纸器、工作服等价值在10-2000元未纳入公司固定资产管理的物资； 3)送检物料：区别于正常库存商品，由品牌商提供用于入库前质检且不准备收回的或做他用的物资； 4)质检不合格品：经销商退回、品牌商入库前由于质检不合格不得上架销售的商品。 5)包装物：各种规格的纸箱、包装袋、卡头、内盒等； 6)广宣物料：各种促销卡牌、标贴、买赠标识、写真条、吊旗、端架侧板、地堆挂条、沐浴花桶、小货架、展示架等。 报废标准 1)固定资产：办公设备、办公电器、车辆等因使用频率过高、老化等非人为损坏原因不宜再使用的，经维修人员确认无维修价值，且无法找到对应的供应商来承担责任；办公桌、椅、沙发等办公家具购置两年内不允许报废，两年后非个人原因的破损严重、虫蛀严重、表层严重损毁无法通过清洗、维修等手段进行恢复，严重影响公司形象，且无法找到对应的供应商来承担责任； 2)低值易耗品：各类小电器、检测工具、硒鼓、装订机、裁纸器等因使用频率过高、老化等非人为损坏原因不宜再使用或无法再使用的，经维修人员确认无维修价值；各类办公表格由于公司统一调整格式，多余部分不再使用且无法更改的；工作服非工作人员原因造成库存且无法调换或给工作人员使用，产生破损、严重变型、变色的； 3)送检物料：经质检人员拆封、品牌商不要求退还，没有回收重造价值的物料； 4)质检不合格品：经质检认定为不合格品，且品牌商要求不予退回由公司代为处置、已无任何使用价值的商品。 5)包装物：来料经质检后发现的不合格物料，且无法退货的；已作退货处理但供应商未在规定时间内领取的不合格来料。 6)广宣物料：由于公司政策、版面统一调整而不再使用；原版面上包含国家政策规定不得使用的图片、文字、标识等造成不能使用的；由于相关权利纠纷不能使用的。 报废流程 项目 发起部门 类别 备注 流程 归档部门 授权 对象 报废申请 行政人事部 固定资产 10000元以下 部门负责人—财务部—副总经理批准 行政人事部、财务部 不授权 行政人事部 固定资产 10000元以上 部门负责人—财务部—副总经理—执行董事批准 行政人事部、财务部 不授权 行政人事部 低值易耗品 部门负责人—财务部—副总经理批准 行政人事部、财务部 不授权 品牌商招募部 包装物 部门负责人—财务部—副总经理批准 第三方仓库、财务部、品牌商招募部 不授权 品牌商招募部 广宣物料 部门负责人—品牌部—财务部—副总经理批准 第三方仓库、财务部、品牌商招募部、品牌部 不授权 技质部 送检物料 部门负责人—品牌商招募部—财务部—副总经理批准 第三方仓库、财务部、品牌商招募部、技质部 不授权 技质部 质检不合格品 部门负责人—品牌商招募部—财务部—副总经理批准 第三方仓库、财务部、品牌商招募部、技质部 不授权 七、报废处理 1.经流程审批后同意处理的报废品，由各负责申报部门整理清单造册，财务部负责填写账面净值，申报部门、仓库、财务部会同对报废品按清单进行清点，账实相符后进行销毁，财务部在三天内根据审批及清单调整账面。原则上报废品一个月处理一次，在每月月末进行实物清理。 2.有回收价值的废品由申报部门、财务部、第三方仓库一起出售，收回的资金经三方确认后交出纳入账。 3.代处置质检不合格品需向品牌商收回处置费用。 八、资料保管 1.报废清单、流程审批资料由财务部统一保管，保管年限按会计资料标准。 九、托管商品盘盈盘亏 1.公司接受品牌商委托代管的商品交由第三方进行仓库管理，每月末公司财务部对托管仓进行SKU单品数20%的抽查，经抽查库存准确率达99%以上的，按抽查差异由第三方进行盈亏相抵赔偿后进行调整；抽查准确率在99%以下的，公司抽调各部门人员进行全盘，由财务部进行组织在一周内执行。每年6月、12月末进行半年全盘。 2.第三方对库存数负责，每次全盘后由第三方出具盘点表，品牌商招募部对入库业务进行确认，客服部对出库业