仓库管理制度物资验收入库、物资的保管、物资的发放.doc

PAGE / NUMPAGES 仓库管理制度 1目的及级次 1.1目的：规范仓库管理相关方面的要求。 1.2级次：本文件属于Ⅲ类文件。 2主题内容和适用范围 2.1本制度规定了物资验收入库、物资的保管、物资的发放、物资的退换、帐务处理等仓库管理的基本内容与要求。 2.2本制度适用于： 财务部所属的——半成品库、材料库、成品库 3管理内容与要求 3.1物资的验收入库 3.1.1物资到库时，应根据收料凭证，认真核对，查明物资方向、物资名称、品种、规格、数量、质检记录和采购计划数量，未经质检部门检验合格的或超过采购计划的，均不得入库。 3.1.2如发现质量不符，数量短缺超过规定损耗，应以口头或书面形式及时反馈给主管部门和采购经办人员，未处理前不得入库和动用。 3.1.3对质检部门批准的代用、回用物资入库时，应详细注明，并加以标识。 3.2物资的保管 3.2.1到库物资必须合理存放，科学养护，保证物资的质量和数量，确保使用价值。 3.2.2根据物资不同的性能和特点，合理划区堆放，采取科学的保管方法。 3.2.3对易燃、易爆、剧毒等危险物品的存放，应按其不同的特性，采取特殊防护措施，由专人负责保管，并随时接受保卫部门的检查监督。 3.2.4对贵重物资，须由专柜存放、专人负责保管，严格控制。 3.2.5严禁将呆滞、报废、帐外物资与正常保管的物资混放。 3.2.6充分利用仓库的空间，使有限的仓库能存放更多的物资。 3.2.7掌握库存物资的情况，确保物资齐备配套。 3.2.8帐、物相符作为仓库的考核内容，做到保管员逐日自查，财务部不定期抽查,年中、年终全面盘点，使帐、物相符。 3.2.9仓库应经常对库存物资进行检查，发现不合格品或呆滞品时，应按《不合格品管理制度》或《呆滞品管理制度》进行清理。 3.3物资的发放 3.3.1物资的发放是仓库工作直接为生产服务的重要环节，应做到物资名称、品种、 规格、数量正确，质量完好、及时迅速。 3.3.2发料应执行“先进先出、先旧后新、以旧换新”的原则。 3.3.3发料必须有依据，发料凭证规定为：原材料出库单、材料出库单、其他材料出库单、在制品出库单、产品出库结算单，发货清单，上述凭证必须手续齐备才能发料。 3.3.4发料时应向领料人员当面交待清楚，入库领料人员应有序领料。 3.3.5认真复对品种、规格、数量、质量等。严禁发放不符合发料单据要求的物资。 3.3.6对部门专用、贵重物资、易燃易爆、剧毒物品的发放，应严格执行审批手续。 3.3.7对外协加工的物资，须凭“发货清单”发料，并在外协加工完成后入总检台，并由总检台检验合格后填写“外加工检验入库单”到半成品库办理入库手续。 3.3.8无领料凭证一律不能发料，仓库人员无权将物资借出，如有特殊情况，应经部长级或部长级以上领导批准办理借用手续，并写明归还日期，逾期未还者报财务部按价扣款。 3.3.9填写领料单时，应注明领用日期、使用部门、用途、品名、规格型号、数量等。 3.4物资的退换 3.4.1外购物资领用后，因材料质量问题而需退换的，可填写红字领料单经质检员签字证明后，退还原仓库并重新领料。 3.4.2任务完成后多余的外购物资，计划或项目的变更而造成的不适用、不需用的外购物资，应及时填写红字领料单，经质检员复检合格后，办理退库手续并入原发材料库。 3.4.3自制半成品一经领用不得退换，如有特殊情况，需经生产、财务同意后，方可办理退库手续并入原发半成品库。 3.5帐务处理 3.5.1按规定凭证正确记帐，做到日清、月结。报表按时上报。 3.5.2材料会计每月对仓库进行一次抽查，将抽查结果每月15日前报财务部审核后，及时调整、处理差误，保证帐、物相符。 3.5.3年中、年终对物资进行全面盘点，合理处理其盈亏，妥善保管各种原始凭证，对外单位储存的物资，应建立代管帐册。 3.5.4物资发放的临时出门证，须坚持核销、及时清理。 4附则 4.1本文件自下发日起执行，由财务部按公司岗位责任制检查与考核，总公司审计部监督检查。