仓库存货管理规定.doc

PAGE / NUMPAGES 仓库存货管理规定 TOC \o 1-3 \h \z \u 一、范围 1 二、目的 1 三、职责 1 四、存货管理目标 1 五、管理流程 1 5.1库存ABC分类 1 5.2物料编码 1 5.3存货出入库管理 2 5.4存货（物料卡）的建立 2 5.5存货区域和标识 2 5.6超期存货复检 3 5.7呆滞物料 3 5.8储存安全和环境 3  一、范围 适用于公司供应链全体职工。 二、目的 为了使仓库管理更完善规范化，为了能使成本核算更准确，物料能得到更好的控制与管理，特作出此管理流程。 三、职责 （1）计划部 负责公司存货管理 （2）仓管员 负责存货管理的执行，保证库存物料的账实一致性和库存物料的安全 （3）账务员 负责出入库的账务管理和账务异常处理 四、存货管理目标 （1）全面盘点、财务稽查盘点， A类、B类物料账物相符率应大于99％ （2）财务稽查盘点，C类物料账物相符率应大于95％ (差异小于千分之五的不记) 五、管理规定 5.1库存ABC分类 5.1.1计划部每季度应利用 ERP系统的库存 ABC分析表，对库存物料进行ABC分类，更新品号 ABC等级码，计算周期为前 12 个月， ABC物料的分类办法为： A类，前12个月，出入库金额占总出入库金额70%的材料(0-70%) B类，前12个月，出入库金额占总出入库金额20%的材料(70%-90% ) C类，前12个月，出入库金额占总出入库金额10%的材料(90%-100%) 5.1.2 对于A 、B类物料仓库进行重点管控，保证A类、B类物料的账物相率达到99%以上。 5.1.3 财务部应不定期对A 、B类物料进行抽盘，对其账物相符率进行稽查。 5.2物料编码 5.2.1 应遵循物料编码的唯一性，如发现库存同一物料不同编码或同一编码不同物料时，应及时反馈到研发部进行修正。 5.2.2 材料的存货单位应保持一致，如发现库存同一物料具有不同的存货单位(例如存货单位为卷，而实际送货为千克)，应及时反馈到研发部修正。 5.2.3 仓库应按不同的材料属性、特性、价值、使用产品等，将同类材料放在同一区域、由仓管人员进行管理，不允许同一物料放置在多个区域，多个材料仓由不同的仓管人员负责管理。 5.2.4 除ERP系统仓位以外，仓库还应设置两个仓位，并规划区域，对出入库进行管控： （1）研发样品仓:存放研发部打样物料，无正式品号，由研发部管理。 （2）供应商样品仓:存放物应商送样物料，存放期限为15天，如转为正式订单，则由PMC协调下达请购单，正常入库。如由于不合格或不需要，则在15天内由供应商取回，不取回的由仓库提报申请报废。 5.3存货出入库管理 5.3.1 凭单作业原则: （1）仓管员对仓库每一项物料的出入库均应做到有凭有据，严禁在没有单据的情况下进行物料的收发作业，收发料时应仔细核对单据品号、品名、规格、数量与实物状况是否相符。 （2）收发料时，应核实单据中出入库仓位与实际出入库仓位是否相符，例如:仓管员在接收不良品返库时，单据退库仓位是否为不良品仓。 （3）材料的配套零部件(例如钣金件、配套线材、配套附件等)，在收料和发料时，均需要核实配套物料是否齐全，仓库应建立配套件材料清单，以便于收料和发料人员核对配套物料的齐套性。 （4）出入库单据的签核和流转应符合【财务部】的要求。 5.3.2 先进先入原则: （1）发料时应遵循先进先出原则，按物料标识上的入库日期信息，先入库的先发料。 （2）新物料入库后，仓管员应将旧物料摆放到易于取用的位置，以便于旧物料优先得到使用。 5.3.3 单据日结原则: （1）仓管人员收到的出入库单据，在物料交接完成后，应立即将单据交账务员进账。 （2）账务员收到出入库单据后应及时对单据进行系统审核，确保系统数据的及时准确。 （3）账务人员负责清查系统未审核出入库单据以及审核异常单据。 （4）单据账务处理流程和单据日结管理制度参照【5.3.1-（4）】管理制度。 5.4存货（物料卡）的建立 5.4.1一物一卡原则:仓库所有物料均应建立有物料卡，物料卡记录每项物料详细的出入库情况，是核查账物差异的重要依据，仓管员务必按要求执行。 5.4.2 物料卡上应记录如下信息: （1）材料基本信息，应包括:材料品号、品名、规格、单位。 （2）材料收发信息，应包括:出入库单别单号、出入库日期、出入库数量、结存数量、操作仓管。 （3）盘点结存信息，在盘点后应记录盘有，日期、实盘结存数量。 5.4.3 物料卡的填写应规范整沽，日常操作中应保持物料卡的整体清洁。 5.4.4 每项材料产生出入库的当天，应将材料的出入库情况记录在物资收发卡上，最长不得超过2