财务部仓库管理流程.doc

PAGE / NUMPAGES 财务部仓库管理流程，进销存流程与仓库物品管理规定 一、货物买入管理流程 1.当发票和货物到 （1）货交仓库管理人员： 由采购员填制“入库量单”，并依照单据要求填写入库货品的购货单位、品名、型号、数量、形式：（购入或自产）。 （2）采购发票直接交会计：（请注意：会计在接受发票时要认真核实发票抬头单位名称以及发票的真伪） a.需及时付款，由采购员提前以邮件形式向总经理申请，批示同意后填制“付款申请单”，相关主管签字确认后交会计，会计见验收合格单后在申 请单上签字后交出纳办理付款手续。 b.暂缓付款，会计依据发票增加应付款项。待付款时，再依据流程（1）办理。 2.发票到，货未到（货物直接交给客户）（原则：走单不走货） （1）由采购员填制“入库量单”和“出库量单”，并依照单据要求写明入库货品的购货单位、品名、型号、数量、形式：购入，在“出库量单”中相对应写明客户名称、品名、型号、数量、形式：出售，仓库管理员依据出入库单办理货品入库出库手续。 （2）发票交会计：依据是否及时付款同1-（2）流程处理。 3.发票未到，货到 （1）货交仓库管理人员：由采购员及仓库管理人员等同1-（1）流程处理。 （2）采购员必须及时催讨相应的发票，发票到后依据1-（2）流程处理。 4．货物的检验流程 （1）货物首先由仓库管理人员按采购单检验货物数量、规格、型号是否与采购入库单一致，清点完毕后由仓库管理人员签收。 （2）在对货物的数量、规格、型号检验无误后，由技术部相关人员负责对货物的相关技术参数进行验收，并签字确认。 （3）以上两部完成后，将货物封存入库。将验收合格单第二联交于财务，货物验收流程完毕。 二、货物借入管理流程 相关人员填制入库量单，写明入库货品的品名、型号、数量、借入单位、形 式：借入。将已填制的“入库量单”交仓库管理员，仓库管理员依据“入库 量单”办理货品入库手续。并由相关技术人员对货物的相关技术参数进行验 收，并签字确认。 三、货物售出管理流程 （1）销售管理流程 a.由销售人员填制“出货申请单”并写明出库货品的品名、型号、数量、购 买单位、形式：售出。 同时销售人员必须填制“发票申请单”。 b.由销售人员将已填制的“出货申请单”交仓库管理员，由仓库管理员依据 “出货申请单”发货，并由相关提货人对提出货物进行检验，并签字确认。 同时出纳依据“发票申请单”开具发票和送货单。由销售人员向出纳签 收。 c.由出纳将“发票记帐联”和“送货回单”交会计做帐。 (2)工程销售管理流程 a. 工程人员销售依照1的流程处理。 b. 工程人员做项目工程人员填制“库存材料暂借单” ，货物去向写明相应工程项目的名称，仓库管理人员依据“库存材料暂借单”发货待相应工程项目结束后，仓库管理人员依据“库存材料暂借单”和“出货申请单”收回未用材料。会计依据“出库量单”核算工程成本。 四、货物借出管理流程 1.工程人员或销售人员因做实验而借用，需填制“出库单” ，写明货物去向、归还的时间，并在“出库单”右上角标明“借出”，借用人、借用人所在部门的经理签字，最后报总经理签字确认后，仓库管理人员依据“出库单”发货。货物借出时，相关借用人必须对借用货物进行检查验收。如借出货物发生损坏，由借出人负责。归还时，仓库管理人员须根据货物的检查验收流程对借出货物进行检查，检查无误后依据“库存材料暂借单”注销已归还货品，并将货品返还仓库。 2.根据客户的要求，需要试用时，由相关销售人员或工程人员填制“出库单” ，写明货物去向、客户名称、试用时间，并在“出库单”右上角标明“借出”，同时后附《试用协议》，经办人、经办人所在部门经理签字，最后报总经理签字确认后，仓库管理员依据“出库单”发货。货物借出时，相关借用人必须对借用货物进行检查验收。如借出货物发生损坏，由借出人负责。经办人员要求客户收到试用的货物后，在“签收单”上确认签字，并将“签收单”交于仓库管理人员。归还时，由仓库管理人员须根据货物的检查验收流程对借出货物进行检查，检查无误后依据“库存材料暂借单”注销已归还货品，并将货品返还仓库。如客户在试用期间提出购买试用的产品，其流程按公司的销售流程办理，财务在收到《销售合同》和货款后，在此前“出库单”上签字并标明“转销”字样，仓库管理人员将“出库单”第二联和《试用协议》交于财务。 五、货品出入库管理流程应遵循并掌握以下规定： 1.货物凭“入库出库单”或“暂借单”进出仓库。 2.出纳和会计每天下班前核对出入库和进出发票。 3.出库须经申请人、相关主管、财务签字后，方可办理出库。属销售之产品出库，财务须核对销售合同，凡不符合合同约定的付款条件之