ERP系统软件培训神州数码AST培训幻灯片.pptx

易飞管理软件固定资产子系统(AST)部门：讲师：◆◆课程大纲◆◆前言系统架构录入基本信息及信息字段说明日常交易信息处理资产盘点管理自动分录管理批次作业资产请购管理报表管理测验及问卷壹 . 前 言 一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益介绍(一)、教育训练课程之目的１·了解系统之效益及功能２·了解信息搜集及整理重点３·熟悉系统之操作方式４·了解系统例行作业程序５·了解系统上线的步骤及导入程序(二)、系统功能及效益(一)、系统功能1.可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提 供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。 2.可以直接作为年底税务申报之用。3.可将取得、改良、重估、报废、出售、调整、 折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统。 4.提供固定资产之按月自动摊提折旧作业。5.提供完整盘点作业方式。 (二)、系统效益１.帮助经营者了解资产折旧的状况２.提高折旧计算的正确性３.方便资产的盘点和管理４.节约在固定资产管理上投入的时间和人力◆◆课程大纲◆◆1.前言2.系统架构3.录入基本信息及信息字段说明4.日常交易信息处理5.资产盘点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.测验及问卷贰. 系统架构一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、固定资产与其他系统之关联(一) 、系统主画面 (二)、系统功能图设置参数,资产类别,资产信息基本信息管理改良,重估,报废,出售,调整,折旧,转移,外送,收回日常交易自动分录管理固定资产盘点请购,询价,采购,进货,赋予资产编号固定资产请购报表/清单管理批次作业自动摊提折旧 (三)、系统主作业程序概述基本信息规划部门、供应商、资产类别、单据信息录入与核对资产信息期初余额导入资产未提摊折旧金额结算录入日常交易重估、改良、报废、转移…资产交易明细表资产交易统计表折旧摊提及凭证抛转凭证抛转还原 (四)、固定资产与其他系统之关连会计管理系统固定资产管理系统应付管理系统应收管理系统基本信息管理系统票据管理系统◆◆课程大纲◆◆1.前言2.系统架构3.录入基本信息及信息字段说明4.日常交易信息处理5.资产盘点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.测验及问卷叁. 录入基本信息及信息字段说明1.前序作业信息2.录入系统基本信息(一) 、前序作业信息1.录入部门信息2.录入人员信息3.录入供应厂商信息(二) 、录入系统基本信息作业1.设置固定资产参数2.录入资产类别3.录入资产信息4.录入保险信息◆◆课程大纲◆◆1.前言2.系统架构3.录入基本信息及信息字段说明4.日常交易信息处理5.资产盘点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.测验及问卷肆. 日常交易信息处理1.录入资产信息2.录入资产改良3.录入资产重估4.录入资产报废5.录入资产出售6.录入资产调整7.录入资产折旧8.录入资产移转9.录入资产外送10.录入资产收回 (一)资产取得录入资产基本信息当用购入,自制,受赠或任何其它方式 获得资产时录入此交易单据☆录入应付凭单来源为“资产取得”即可开窗取资产信息或维护(二)资产改良录入资产改良原有资产的价值发生异动,不论是资产的『增添』,『改良』或『替换』都将发生资产价值上的变动(通常是增加)，录入应付凭单来源为“资产改良”即可开窗取资产改良信息或维护(三)资产重估当资产价值与之前所购买金额差异很大时,由公认单位认定价值后,所作的资产增值或减值. 资产改良\重估时净残值计算改良或重估：按净残值重计净残值资产净值＝取得成本+改良成本 - 累计折旧平均法净残值＝ (帐面价值+改良成本)/10定率递减法净残值=(帐面价值+改良成本)/10(四)资产报废当资产发生『报废』时,应该在帐上将该资产的『数量』,『取得成本』,『改良成本』与『累积折旧』余额对冲. (五)资产出售1.提供自动计算处份损益2.若为‘自动销帐’则单据 审核时会将单据日期回 写至资产之销帐日期1.可将资产出售单据结帐 纳入应收帐款2.该结帐单据审核后此单 号会回写至资产出售单录入资产出售录入应付凭单(六)资产调整因为过去的分录余额有误而需要予以调整,或资产盘点后,帐面数量或价值与实际不符时,应该在『数量』,『取得成本』,『改良成本』,『累积折旧』,『净残值』,『未用月数』上填入调整数 (七)资产折旧1.平均法摊提折旧 资产： 1.净残值＝帐面价值/10 ★2.月折旧额＝(帐面价值-净残值)/未摊月数例：于8/20取得资产Ａ机器其取得成本为10万元， 耐用年限为 6 年。该资产每月折旧费用（从 8 月份开始摊提） 100,000 净残值＝ ＝ 10,000 10 100,000 - 10,000 月折旧额＝