我国商业银行不良贷款现状及化解路径研究.pdf

21年7月15日 我国商业银行不良贷款现状及化解路径研究 1.导论 1.1选题背景及意义 当前，我国经济增速已经进入新常态，GDP增长率从两位数的高增长降低到近几年 的7%左右。我国现如今一方面在逆全球化的潮流中坚定不移得走改革开放路线，并且 还要深化改革、扩大开放形成更高层次改革开放新格局，如中国的一带一路又如人民 币国际化等国家战略的提出正是中国积极入世的最好证明；而另一方面国内正在面临 着产业升级 、企业转型的阵痛期，宏观经济活动中蕴藏着巨大的风险。国际上，世界 各国都尚未完全从金融危机中恢复，而美国又开始蠢蠢欲动，美元多次加息企图借助 美元霸权向全球输出通胀与金融风险，最近又开始和中国打贸易战。在这样的内忧外 患的压力之下，我国经济顶着内国内外的压力下增长速率保持在6.7%上下。如果把经 济活动比作人的机体，那么实体经济就是人的躯干与四肢，而金融则是血液，故而相 对于实体经济金融往往是先行的。在如今这样的关键时期，控制金融风险尤其是银行 的经营风险具有重大意义。 16% 12% 8% 4% 0% 8 9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 6 7 9 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 9 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 银行对风险的重视，尤其是信用风险，一直是管理者关注的重中之重。不良贷款 （率）作为银行信用风险的重要指标值之一，被看作银行衡量信贷资产质量水平和控 制风险能力的一个重要工具，也是银行承压指标之一。2010年由G20首尔峰会批准的 《第三版巴塞尔协议》确立了银行业资本和流动性监管的新标准，同时也确立了微观 审慎和宏观审慎相结合的金融监管新模式，并要求各成员从2013年开始实施，争取在 2019年前全面达到协议标准。 内部和外部因素为商业银行不良贷款（利率）的形成提供了土壤。第一，外部经 济环境为不良贷款的生存提供了天然的条件：其一，市场机制不健全，市场经济基础 薄弱，政府、企业等的经济行为被扭曲，政府过多干预银行事务，使得银行的利益削 减，不良贷款日积月累，积重难返；其二，国有企业资金严重不足，企业运营大量需 要借助贷款。再者，银行内部因素导致不良贷款增加：其一，银行对贷款质量管理水 平落后，管理环节薄弱；其二，贷款风险监测机制不够健全，风险预警系统不够完 善，不能有效监测信贷风险；其三，化解不良资产手段和方式不够科学和有效。 不良贷款的存在给社会造成的不利影响。第一，不良贷款的持续上升，大量资产 沉淀于不良贷款上，降低了资产的流动性，影响了银行经营效益，严重威胁到银行生 存，不利于金融体系的稳定；第二，不良贷款的存在会助长企业拖欠贷款的气焰，恶 化社会信用；第三，不良贷款的增加，会阻碍社会经济发展。由于受不良贷款增加的 影响，银行会减少贷款的发放，从而束缚经济发展步伐。 因此不良贷款问题的现状如何，银监会公布的已经政策性剥离的不良贷款能否反 映不良贷款的真实情况；如何更好地控制贷款风险，通过预警机制降低商业银行不良 贷款率，促使银行经营和发展更加稳健显得尤为重要和迫切。 1.2国内外文献综述 （一.不良贷款成因文献研究 马振国（2015）在其论文中设定了七个经济变量（分别是资本充足率、拨备覆盖 率、净利差、制造业采购经理指数、国内生产总值的季度增长率、广义货币供应量季 度增长率和百城住宅价格指数的季度变动），通过一定的模型对不良贷款成因进行了 实证测算，结果得出所选取的七个变量与不良贷款率呈反向关系，即当资本充足率或 其他六个变量增长时会抑制不良贷款率的增长。 陈奕羽（2015）分别运用比较分析、定性分析与实证分析法对商业银行的不良贷 款成因进行研究。在实证分析中，选取了13家上市银行在2009—2014年的面板数据作 为样本，通过固定效应回归模型对不良贷款的成因进