北京房地产开发公司内控与风险管理体系框架手册.docx

目  录 1 手册使用说明 ...................................................................................................................1 1.1.编制目的、意义及原则 .................................................. 1 1.1.1 手册编制的目的与意义 ....................................................................................1 1.1.2 手册编制的原则 ................................................... 1 1.2 手册结构 .............................................................. 2 1.2.1 手册结构及内容概要........................................................................................2 1.2.2 手册的特征 ......................................................................................................3 1.3.手册使用说明 .......................................................... 6 1.3.1 使用要求 ..........................................................................................................6 1.3.2 管理与维护 ......................................................................................................6 1.3.3 编写与发布 ......................................................................................................6 1.3.4 发放 ................................................................................................................. 6 1.3.5 维护 ................................................................................................................. 6 2 内部控制体系基本框架 .....................................................................................................7 2.1 总则 .................................................................. 7 2.1.1 框架编制的目的 ...............................................................................................7 2.1.2 框架编制的依据 ...............................................................................................7 2.1.3 框架编制的思路与方法 ....................................................................................8 2.1.4 体系框架的实施 ...............................................................................................8 2.2 编制原则 ......................