仓库账务员业务知识培训帐务员工作内容解析与注意事项.pptxVIP

仓库账务员 业务知识 2021-7-25 1 内容提要 2021-7-25 2 一、账务员的岗位职责； 二、账务员的主要工作； 三、账务主要业务解析； 四、账务工作注意事项； 一、仓储账务员的岗位职责 1. 负责对电脑账的记录及管理。各种报表的填写，并交相关部门;完成系统报表： 负责每月的盘点报表、汇总报表 2. 负责外购入库单、委外进货单、退货单、委外退货单的审核、办理工作; 3. 负责对车间领料单、补料单、换料单的审核、办理工作; 4. 负责对的来料退料单、余料退料单、作业不良退料单的审核、办理工作; 5. 负责对产成品入库单据和成品发货单据的审核、办理工作; 6 . 负责对单据资料进行管理，分类、归档、保存。并对K3软件的系统协助管理员进行维护 2021-7-25 3 二、仓储账务员的日常工作 1.根据仓库保管员的收货凭证制作采购入库单据。 2.根据设备物料清单及车间领料计划制作生产领料单据。 3.根据客服需求制作领料单据（生产领料单或其它出库单）。 4.根据车间入库清单制作成品入库单据。 5.根据商务发货要求制作销售出库单据。 6.汇总整理归类各类单据并存档，制作库存报表。 7.维护K3软件系统，对出现的问题协助管理员解决。 8.协助仓库保管员日常工作并参与仓库盘点，分析差异原因。协助保管员查核库存及出入库记录。 2021-7-25 4 三、仓储账务业务解析 2021-7-25 5 1.仓储外购入库单据制作 采购部在K3中做采购订单 仓库保管员收货凭证 账务员K3中生成物料送检单 检验员在K3中审核 报检 保管员签字确认，核对入库库位、数量、名称、规格、单位与实收是否相符 不合格 合格 不做入库，通知保管员做不良品处理 账务员根据保管员实收数量制作采购入库单据 关键控制点： 1.外购入库单要注意山东库业务、广州库业务，不要入错仓库。 2.注意检查既有的物料编码，杜绝一种物料两个编码现象出现； 3.备注栏中能够注明所配的项目的尽可能注明，以便于核查项目出入库记录； 4.仓储收货凭证必须有保管签字确认，对保管注明的异常物料及缺损物料要据实录入。个别走账单据对注明的领料用途及时做出库单据。 5.引用采购订单制作外购入库单据时注意检查订单有无错误。 三、仓储账务业务解析 2021-7-25 6 2.仓储成品入库单据制作 生产入库清单 账务员审核有无保管员签字、品管签字； 账务员根据商务提供的销售订单明细与入库清单核对，无误后制作成品入库单据 关键控制点： 1.要检查入库清单有无保管签字、品管签字； 2.要检查入库清单所载的设备明细尤其是规格型号与销售订单明细是否相符，如不符则及时与商务、生产沟通，进行修正； 3.合同号、生产编号、项目名称、客户名称等要仔细核对，在制作单据时要全部注明 。 保管员签字确认，核对入库库位、数量、名称、规格、单位与实收是否相符 2021-7-25 7 三、仓储账务业务解析 3.仓储生产领料（其他部门领料）单据制作 生产设备物料领料 车间下达领料计划 账务员依据物料清单制作生产领料单 交付分管保管员配料 客户服务 领料 客服人员持《客户服务立项单》 账务员确认签字及领料是否合规 账务员开票：物料开《生产领料单》；自制成品开《其它出库单》 保管发料、完善物料卡 账务员根据领料需求开《生产领料单》 领料人 领料部门负责人核签 保管发料、完善物料卡 其他部门领料 关键控制点： 1.车间领料：要与物料清单相符，如超领、换料，则需补料、换料审批，注意核对物料规格型号。对于车间急需物料优先开票。 2.车间领料中的成本对象栏要尽可能细化到项目，便于更准确的核算项目成本。 3.客服领料：要审核立项单的所领的配件是审批的还是后加的，以财务签字为准，另需审核保内还是保外是否做出判别。对于客服物料优先开票。 4.工具、劳保领用及其他部门领用是否有部门负责人的签字认可。以旧换新的要注明。领用工具需是使用者本人，便于统计月度工具报废量及完善员工工具账。 5.领料部门要界定好，便于月度核算非生产领用物料费用。 物料清单 3 2021-7-25 8 三、仓储账务业务解析 4.仓储成品出货单据制作 商务下达发货通知 开票员审核财务是否签字、是否已开发票 根据商务在K3中所做的《发货通知单》 出货手续 制作《销售出货单》 交保管员备货发货 关键控制点： 1.出货单要确认财务已收货款； 2.出货单要确认财务已开发票货税务会计已做未开票说明说明； 3.要仔细核对《出货单》与《发货通知单》 是否相对。如有不符提前沟通。 4.合同号、生产编号、项目名称、客户名称等要仔细核对，在制作单据时要全部注明 。 2021-7-2